Spisu treści:
- 1. Czy powinienem wziąć odliczenie od domu biznesowego? Słyszałem, że IRS przygląda się uważnie temu wnioskowi.
- 2. Czy mogę ubiegać się o korzystanie z samochodu w celach biznesowych?
- 3. Ile kosztów posiłków i rozrywki można odliczyć? Co jest "przesadne"?
- 4. Mam kilka lat strat dla mojej firmy. Czy to będzie problem?
- 5. Moje 1099 dochodów nie pasuje do mojego dochodu z podatku? Co ja robię?
- 6. Czy jeśli zarchiwizuję rozszerzenie, uruchomi się audyt?
Wideo: Ile kosztuje prowadzenie kanału na YouTube? KULISY BIZNESU #17 2024
Istnieje wiele masek audytu IRS, a właściciele małych firm zadają wiele pytań. Na przykład:
- Czy muszę zgłaszać wszystkie moje 1099 zarobków?
- Czy otrzymam audyt, jeśli moja firma nie osiągnie zysku?
- Jakie potrącenia z podatku od działalności gospodarczej uruchomią kontrolę?
I więcej. Oto kilka najczęściej zadawanych pytań dotyczących audytu IRS oraz sytuacji, w których IRS może przeprowadzać audyt firmy:
1. Czy powinienem wziąć odliczenie od domu biznesowego? Słyszałem, że IRS przygląda się uważnie temu wnioskowi.
Odliczenie podatku od powierzchni biurowej stało się łatwiejsze dzięki nowym, uproszczonym kalkulacjom od IRS. Im wyższa kwota odliczenia, tym bliżej IRS wygląda na zeznanie podatkowe. Patrzy na to, czy prawowicie domagają się tego odliczenia, za przestrzeń używaną "regularnie i wyłącznie" do celów biznesowych.
IRS może - a czasami nawet - odwiedzać Twój dom, aby upewnić się, że korzystasz z biura biznesowego zgodnie z regulacjami IRS. Oznacza to, że NIGDY nie korzystasz z przestrzeni do niczego poza biznesem. Potrącenia zostały odrzucone nawet na jeden raz w roku użytku osobistego. Spójrz na swoją przestrzeń tak, jak może wyglądać IRS, aby sprawdzić, czy zdasz test.
Przeczytaj więcej o tym, co IRS mówi o Odliczeniach w Home Office.
2. Czy mogę ubiegać się o korzystanie z samochodu w celach biznesowych?
Tak, ale tutaj - podobnie jak w przypadku wszelkich odliczeń podatkowych - jest możliwość udowodnienia tego wykorzystania. Musisz mieć kompletne, dokładne i na bieżąco rekordy dla całej jazdy służbowej. Nie zapiski zebrane w styczniu w ubiegłym roku. I nie próbuj twierdzić, że użyłeś samochodu w 100% do użytku biznesowego.
Przeczytaj więcej o tym, co IRS mówi o korzystaniu z samochodu w celach biznesowych.
3. Ile kosztów posiłków i rozrywki można odliczyć? Co jest "przesadne"?
IRS w ostatnich latach dopuszcza jedynie 50% wydatków na posiłki i rozrywkę. Ale mimo to nie nadużywaj tych wydatków, starając się ukryć wydatki osobiste. Podobnie jak w przypadku innych pozycji na tej liście, im wyższa kwota, tym większe ryzyko, że IRS wywoła u Ciebie "czerwoną flagę".
Przeczytaj więcej na temat wydatków na rozrywkę w firmie IRS Publication 463.
4. Mam kilka lat strat dla mojej firmy. Czy to będzie problem?
Odpowiedź na to pytanie jest trudna, ponieważ każdy przypadek jest wyjątkowy. IRS ma pewne wytyczne dotyczące tak zwanych "strat hobbystycznych" - starających się o potrącenia wydatków służbowych za działalność, która jest naprawdę hobby. IRS mówi:
Zwykle można odliczyć wydatki związane z hobby, ale tylko do wysokości dochodu z hobby. Hobby nie jest biznesem, ponieważ nie prowadzi do osiągnięcia zysku.IRS przegląda kilka czynników w celu ustalenia, czy twoja działalność jest biznesem czy hobby. Sprawdza, czy osiągnąłeś zysk w ciągu kilku lat. IRS mówi: "Zakłada się, że działalność jest realizowana dla zysku, jeśli przynosi zysk w co najmniej 3 z ostatnich 5 lat podatkowych, w tym w bieżącym roku." Należy jednak pamiętać, że kilka innych czynników bierze udział w określeniu, w tym:
- Niezależnie od tego, czy prowadzisz tę działalność w sposób biznesowy
- czas i wysiłek włożony w to
- niezależnie od tego, czy jesteś zależny od tego dochodu
- czy straty są poza twoją kontrolą, tak jak w fazie uruchamiania
- możesz pokazać swoją intencję osiągnięcia zysku.
Próba odjęcia strat z działalności hobbystycznej na Schedule C może spowodować, że IRS przyjrzy się dokładniej twojemu powrotowi.
5. Moje 1099 dochodów nie pasuje do mojego dochodu z podatku? Co ja robię?
Musisz zgłosić WSZYSTKIE dochody z działalności, nawet jeśli nie otrzymasz formularza 1099-misc. Twój dochód 1099 to dochód, jaki otrzymujesz pracując dla kogoś innego w ciągu roku. Twój dochód 1099 może nie obejmować całego Twojego dochodu z działalności gospodarczej, a Ty możesz nie mieć 1099 dochodów, jeśli otrzymasz mniej niż 600 $ od jednej osoby.
Jednym z największych wyzwoleń kontroli jest niewłaściwie dopasowany dochód. Jeśli otrzymasz dokument wykazujący dochód, w tym formularz 1099-MISC IRS dotyczący niezależnego dochodu kontrahenta, musisz uwzględnić ten dochód w zeznaniu podatkowym. Brak zgłaszania dochodu jest jednym z najlepszych sposobów na uzyskanie audytu i karanie. Zmień swój formularz 1099-MISC na swojego specjalistę ds. Podatków, aby był rejestrowany wraz z innymi dochodami z działalności.W przypadku prawidłowego zapisu, dochody 1099 nie powinny podwójnie uwzględniać dochodu z działalności gospodarczej.
6. Czy jeśli zarchiwizuję rozszerzenie, uruchomi się audyt?
IRS ułatwia złożenie wniosku o rozszerzenie, i nie ma sensu, że coś tak łatwego powinno być wyzwalaczem kontroli. Kelly Phillips Erb (TaxGirl), pisząc do Daily Finance w 2009 roku, mówi: "złożenie wniosku o przedłużenie może nawet zmniejszyć twoje szanse na audyt, ponieważ daje więcej czasu na zebranie w zeszłym roku informacji biznesowych, aby znaleźć więcej potrąceń i podejmować lepsze decyzje". Tylko pamiętaj, aby zapłacić podatek należny przed terminem płatności podatku, aby uniknąć zwiększonej kontroli IRS zwrotu. Brak zapłaty podatków w terminie może skutkować karami i karami.
Zrzeczenie się: Informacje w tym artykule i na tej stronie nie stanowią porady podatkowej ani prawnej. Autor nie jest CPA ani prawnikiem i dostarcza tylko ogólnych informacji. Przepisy i regulacje ulegają zmianie, a każda sytuacja biznesowa jest wyjątkowa. Omów wszelkie działania lub decyzje, które mogą mieć wpływ na kwestie podatkowe lub prawne z twoim prawnikiem i specjalistą podatkowym.
Właściwy sposób reagowania na pytania dotyczące audytu wewnętrznego
Oto kilka pomocnych wskazówek, które pozwolą odpowiednio reagować na audytorów wewnętrznych, gdy będą pukać do twoich drzwi.
6 Typowe pytania dotyczące audytu IRS firm
Kilka typowych pytań dotyczących audytów IRS, w tym odliczeń w przestrzeni biurowej, wydatków na rozrywkę, co zrobić z formularzem 1099 i stratami w hobby.
Właściwy sposób reagowania na pytania dotyczące audytu wewnętrznego
Oto kilka pomocnych wskazówek, które pozwolą odpowiednio reagować na audytorów wewnętrznych, gdy będą pukać do twoich drzwi.