Spisu treści:
- 1. Freelancing prowadzi działalność gospodarczą!
- 2. Nie musisz rejestrować firmy we własnym imieniu
- 3. Dochód należy zadeklarować jako przychód z działalności gospodarczej
- 4. Ładowanie Twoich podatków od sprzedaży klienta
Wideo: Zycie w Kanadzie/ Praca czesc 2 - klasyfikacja zawodow, podatki, urlopy, zarobki 2024
Rozpoczęcie małego biznesu nie zawsze jest czymś, co ludzie planują zrobić; czasami podejmują okazjonalne prace w niepełnym wymiarze godzin bez zamiaru przekształcania ich w działalność pełnoetatową. Jednak podjęcie pracy w niepełnym wymiarze godzin nadal ma konsekwencje podatkowe, ponieważ czytelnik pyta o kanadyjski podatek dochodowy dla freelancerów.
Pytanie czytelnika: Mam nadzieję, że nie przekroczę linii, jeśli zadam ci pytanie dotyczące fakturowania i kanadyjskich podatków.
Niedawno dostałem w Toronto kontrakt na zlecenie graficzne, dzięki któremu zarobię około 1000 $. Mój klient poprosił mnie o wystawienie mu rachunku, ale nie mam pojęcia, co powinienem wysłać. Nie planuję przyjmować tej firmy jednoosobowej w pełnym wymiarze godzin; zawsze będzie to rzadka praca, którą znajduję w ciągu tych lat. Moje pytania to:
- Czy muszę zarejestrować firmę?
- Co dokładnie musi zawierać faktura (moje własne imię i nazwisko oraz adres?)
- Jak mam to zgłosić w zeznaniu podatkowym?
- Czy muszę naliczać mój Zharmonizowany podatek od sprzedaży (HST) mojego klienta?
Odpowiedź:Są to najczęściej zadawane przez freelancerów pytania. W celu uzyskania odpowiedzi na pytania:
1. Freelancing prowadzi działalność gospodarczą!
Po pierwsze, działasz jako firma, jeśli prowadzisz freelancing. Nie ma znaczenia, ile pracy wykonujesz; jeśli robisz coś poza tym, co robisz jako pracownik w USA lub Kanadzie i zarabiasz za to, prowadzisz firmę i musisz przestrzegać obowiązujących wymogów prawnych i regulacyjnych, takich jak płacenie podatków od dodatkowego dochodu (Zobacz przychody z działalności gospodarczej).
2. Nie musisz rejestrować firmy we własnym imieniu
Twoja faktura powinna mieć twoje imię i nazwisko lub zarejestrowaną nazwę firmy. W USA i Kanadzie nie musisz rejestrować działalności gospodarczej prowadzonej na własny rachunek, jeśli używasz swojego oficjalnego imienia i nazwiska jako nazwy firmy. Jeśli zdecydujesz się użyć innej nazwy, musi ona zostać zarejestrowana, co oznacza wykonanie wyszukiwania nazwy i zgodność z regułami nazw firm. Czy muszę zarejestrować nazwę firmy? wyjaśnia więcej na ten temat.
3. Dochód należy zadeklarować jako przychód z działalności gospodarczej
Wszelkie dochody wygenerowane z freelancingu muszą być zadeklarowane na twoim podatku dochodowym; po powrocie musisz zadeklarować wszystkie swoje dochody na całym świecie. W Stanach Zjednoczonych., zgłosisz płatności za usługi freelancing w formularzu Internal Revenue Service (IRS) 1099-MISC (powinien to zrobić każdy przedsiębiorca, który zapłacił ci 600 USD lub więcej w roku podatkowym). Zobacz, kto musi otrzymać formularz 1099-MISC?
W Kanadzie Użytkownik zadeklaruje płatności freelancer jako dochód z działalności gospodarczej na formularzu T2125, który jest częścią zwrotu podatku T1. Zobacz, jak wypełnić formularz kanadyjskiego podatku dochodowego T1 jako firma, aby uzyskać informacje na temat wprowadzania przychodów i kosztów z działalności gospodarczej.
Jedną z najlepszych rzeczy na temat prowadzenia firmy pobocznej jest możliwość ubiegania się o zwrot kosztów biznesowych od podatku dochodowego. Za odliczanie wydatków biznesowych na twoje Zwrot podatku w USA, widzieć:
- Jak ustalić zwykłe niezbędne wydatki biznesowe
- Jakie wydatki na biznes są podatkowe?
- Zwolnienia z podatku od działalności gospodarczej - oszczędzaj na podatkach od działalności gospodarczej
- Zgłaszanie podlegających zwrotowi wydatków na podatek federalny
- Jak wydłużyć koszty podróży służbowych
Aby uzyskać informacje na temat Kanadyjskie podatki biznesowe, zobacz stronę Canadian Tax and Your Business - zawiera całą sekcję pełną artykułów na temat odliczeń podatku dochodowego od przedsiębiorstw, a także informacje na temat wszystkich innych powiązanych tematów związanych z podatkami kanadyjskimi, w tym:
- Podatek kanadyjski i Twoja firma
- Zwolnienia z podatku od małych przedsiębiorstw
- Przewodnik po kanadyjskich płacach
- Czy muszę wypełnić formularz podatku dochodowego T2125?
4. Ładowanie Twoich podatków od sprzedaży klienta
Jeśli chodzi o wystawianie faktury za twoją pracę, w prowincji Ontario zwykle naliczasz opłatę HST - ale jeśli chodzi o GST / HST, istnieje zwolnienie dla małych dostawców, które pozwala ci nie rejestrować się i / lub zbierać, jeśli zrobisz mniej niż 30 000 USD rocznie w przychodach z działalności gospodarczej. (Zauważ, że możesz dobrowolnie zarejestrować się w GST / HST, jeśli chcesz. Oto dlaczego możesz chcieć to zrobić.)
W takim przypadku nie musisz obciążać GST / HST swoim klientem, chyba że zdecydujesz się zarejestrować GST / HST.
Poniższe przykładowe szablony faktur pokazują dokładnie to, co musisz mieć na fakturze w zależności od tego, czy naliczasz podatki od sprzedaży, czy nie. W twoim przypadku, ponieważ nie masz żadnych podatków do naliczenia, skorzystaj z Prostego szablonu faktury:
- Jak faktura sprzedaje produkty bez podatków (prosty szablon faktury)
- Jak fakturować Usługi sprzedaży bez podatków (prosty szablon faktury)
- Jak faktura z HST w Kanadzie (zharmonizowany podatek od sprzedaży)
- Jak faktura z GST (podatek od towarów i usług) i PST (prowincjonalny podatek obrotowy) w Kanadzie
Podatek od osób prawnych - podatek dochodowy od partnerów
Poradnik składania zeznań podatkowych federalnego związku partnerskiego, w tym dokumentów wymaganych, terminów, formularzy, złożenia wniosku o przedłużenie lub poprawionego zwrotu.
Limit potrącenia dla małych firm - kanadyjski podatek korporacyjny
Składanie kanadyjskiego podatku dochodowego od osób prawnych? Limit biznesowy wpływa na kwotę odliczenia dla małych firm, o którą możesz się ubiegać. Oto szczegóły.
Jak zdefiniować dochód biznesowy i kanadyjski podatek dochodowy
Możesz być zaskoczony tym, co kwalifikuje się jako dochód z działalności gospodarczej w Kanadzie. Oto, w jaki sposób Canada Revenue Agency definiuje dochody z działalności gospodarczej.