Spisu treści:
Wideo: Shlomo Benartzi: Saving for tomorrow, tomorrow 2024
Jeśli jesteś beneficjentem planu 401 (k) lub odziedziczyłeś plan 401 (k), twoje wybory dotyczące tego, kiedy i kiedy będziesz musiał wziąć pieniądze, zależą od:
- Niezależnie od tego, czy byłeś współmałżonkiem osoby zmarłej, czy też nie-małżonka
- Twój wiek i wiek zmarłego po śmierci
Beneficjent współmałżonka
Po pierwsze, spójrzmy na zasady, które mają zastosowanie, jeśli dziedziczysz plan 401 (k) od współmałżonka.
Jeśli Twój współmałżonek był w wieku powyżej 70 ½ roku życia, a Ty jesteś w wieku 70 ½ roku życia
Jeśli Twój współmałżonek przekroczył wiek 70 ½ lat, a zatem zaczął już przyjmować wymagane minimalne wypłaty w chwili śmierci, a masz ponad 70 lat życia, zasada jest taka, że musisz co najmniej nadal wynosić co najmniej wymagane minimalne rozkłady. Może się to zdarzyć na kilka sposobów.
- Możesz zostawić pieniądze w planie, kontynuując dystrybucję zgodnie z wymaganym harmonogramem minimalnej dystrybucji, który dotyczył współmałżonka. Jeśli chcesz, możesz wykupić więcej, ale nie mniej. W dalszym ciągu mają zastosowanie oznaczenia beneficjentów utworzone przez współmałżonka.
- Możesz przenieść środki na konto określonego typu o nazwie "Odziedziczona IRA". W przypadku odziedziczonej wersji IRA wymagane są odpowiednie rozkłady na podstawie tabeli przewidywanej długości życia. Jeśli chcesz, możesz wykupić więcej, ale nie mniej. Nazwałbyś swoich beneficjentów tą opcją.
- Możesz przenieść fundusze na swój własny IRA, zwany oblubieńczym IRA. Za pomocą tej opcji pobierzesz wymaganą dystrybucję na podstawie wieku i jednolitej tabeli czasu życia. Jeśli chcesz, możesz wykupić więcej, ale nie mniej. Nazwałbyś swoich beneficjentów tą opcją. Dla większości ludzi jest to najlepsza opcja.
Jeśli Ty i Twój współmałżonek byli mniej więcej w tym samym wieku, powyższe opcje doprowadzą do tego samego wymaganego podziału. Jednak przekazanie go do własnego IRA może zapewnić dodatkowe opcje dla przyszłych beneficjentów.
Możesz sprawdzić wymagany kalkulator minimalnej dystrybucji, aby obliczyć kwotę, jaką musiałbyś wziąć. Opiera się na Twoim wieku i stosownej tabeli.
Jeśli masz więcej niż 59 lat, ale mniej niż 70 ½
Jeśli jesteś beneficjentem planu 401 (k) współmałżonka i masz ponad 59 lat, ale nie 70 ½, masz kilka możliwości:
- Możesz zostawić fundusze w planie. Jeśli współmałżonek przekroczył wiek 70 ½ lat i rozpoczął dystrybucję, co roku kontynuuje przyjmowanie wymaganych minimalnych wypłat, lub zaczynasz je przyjmować w momencie, w którym współmałżonek osiągnąłby wiek 70 ½ roku życia. Określenia beneficjentów ustanowione przez współmałżonka nadal będą obowiązywały z takim wyborem.
- Możesz przetransferować fundusze na określony typ konta o nazwie Dziedziczona IRA. Jako odziedziczona IRA bierzesz wymagane rozkłady na podstawie tabeli przewidywanej długości życia. Jeśli chcesz, możesz wykupić więcej, ale nie mniej. Podajesz swoich beneficjentów za pomocą tej opcji.
- Możesz przetransferować konto na swój własny IRA. Potencjalną zaletą tego jest to, że nie będziesz musiał rozpoczynać dystrybucji do roku kalendarzowego po osiągnięciu 70 ½. Ta opcja zapewnia dodatkową elastyczność, ponieważ możesz w razie potrzeby wypłacić pieniądze, ale nie będziesz musiał ich wypłacać, dopóki nie osiągniesz wieku 70 ½. Podajesz swoich beneficjentów za pomocą tej opcji. Dla większości ludzi jest to najlepsza opcja.
Jeśli współmałżonek był starszy od ciebie, musisz wyliczyć aktualną i przyszłą stawkę podatku dochodowego, aby ustalić, czy najlepiej jest opóźnić dystrybucję do wieku 70 ½ lat lub kontynuować roczne wymagane wypłaty, jeśli współmałżonek był już wymagany aby zacząć je brać.
Dodatkowe dystrybucje IRA mogą zwiększyć opodatkowanie twojego dochodu z Ubezpieczeń Społecznych. Może to być korzystne dla uzyskania większej liczby dystrybucji IRA przed rozpoczęciem świadczeń Ubezpieczenia Społecznego. Profesjonalny plan emerytalny może pomóc w określeniu najlepszego sposobu działania.
Jeśli masz mniej niż 59 lat
Jeśli dziedziczysz 401 (k) plan współmałżonka, ale nie masz jeszcze 59 ½ roku życia, rozważ zalety i wady następujących opcji.
- Możesz zostawić pieniądze w planie 401 (k). Dzięki tej opcji możesz pobrać wypłaty w razie potrzeby, a 10% podatek karny nie będzie obowiązywał, nawet jeśli nie osiągnąłeś jeszcze wieku 59 ½. Będziesz nadal płacił regularny podatek dochodowy od każdej kwoty wycofanej.(W przypadku tego wyboru, jeśli współmałżonek przekroczył wiek 70 ½ roku życia, będzie wymagane kontynuowanie wymaganych minimalnych wypłat.) Oznaczenia beneficjentów ustanowione przez współmałżonka będą nadal obowiązywać w chwili śmierci.
- Możesz przetransferować fundusze na określony typ konta o nazwie Dziedziczona IRA. W przypadku odziedziczonej wersji IRA wymagane rozkłady są obliczane na podstawie tabeli przewidywanej długości życia. Możesz wykupić więcej niż ta kwota, ale nie mniej. W przypadku tej opcji wypłaty nie podlegają 10% podatkowi karnemu, nawet jeśli nie masz jeszcze 59 lat. Podajesz swoich beneficjentów za pomocą tej opcji.
- Możesz przenieść plan 401 (k) na swoje własne konto IRA. Nie będzie podatków od tej transakcji. Jeśli jednak nie masz jeszcze 59 ½ roku życia, możesz nie chcieć tego zrobić, ponieważ po tym, jak stanie się on twoim własnym IRA, każda dystrybucja, którą wybierzesz, zostanie uznana za wczesną dystrybucję i podlega 10% podatkowi karnemu, jak również regularnym podatkom dochodowym. . Podajesz swoich beneficjentów za pomocą tej opcji.
Dla większości osób, które nie osiągnęły jeszcze wieku 59 ½, najlepszą opcją będą opcje 1 lub 2 powyżej.
Beneficjent niebędący współmałżonkiem
Jeśli jesteś beneficjentem czyjegoś planu 401 (k) i nie był on twoim współmałżonkiem, istnieją trzy możliwe opcje opisane poniżej.
Jeśli osoba, którą odziedziczyłeś, była w wieku 70 lat
Jeśli osoba, która odziedziczyła konto, przekroczyła wiek 70 ½ lat, a tym samym już zaczęła przyjmować wymagane minimalne dystrybucje w chwili śmierci, zasada jest taka, że musisz przynajmniej pobierać przynajmniej te wymagane minimalne rozkłady , a jeśli chcesz, możesz wykupić więcej, ale nie mniej. Możesz wyprowadzić te dystrybucje przez dłuższe życie zmarłego lub własne, zgodnie z tabelą wymaganego minimalnego rozkładu życia IRS.
Powinieneś mieć możliwość zrobienia tego, pozostawiając pieniądze w planie lub przekazując je na konto zatytułowane jako Dziedziczona IRA.
Jeśli nie byli jeszcze w wieku 70 ½
Jeśli osoba, której odziedziczyłeś plan 401 (k), nie osiągnęła jeszcze wieku 70 ½, plan 401 (k) zezwoli na jedną lub obie poniższe opcje:
- Plan 401 (k) może wymagać, abyś wyciągnął wszystkie pieniądze z planu nie później niż 31 grudnia piątego roku następującego po roku śmierci danej osoby. Każdego roku można się trochę pozbyć, albo poczekać do ostatniego roku, aby wziąć wszystko. Będziesz płacił regularne podatki dochodowe od wypłaconej kwoty, więc możesz chcieć więcej zarobić w latach, w których spodziewasz się mieć niższą stawkę podatku.
- Plan może pozwolić ci wypłacić pieniądze w kwotach rocznych w zależności od oczekiwanej długości życia, zgodnie z wymaganymi tabelami minimalnego rozkładu życia. Możesz to zrobić, pozostawiając pieniądze w planie lub przekazując je na konto zatytułowane jako Dziedziczona IRA. Ta opcja jest często określana jako "stretch IRA", ponieważ jeśli jesteś o wiele młodsza od osoby, którą odziedziczyłeś, możesz rozciągnąć dystrybucje na dłuższy czas.
Czy powinieneś przestrzegać zasady 20/10 w zakresie zarządzania długiem?
![Czy powinieneś przestrzegać zasady 20/10 w zakresie zarządzania długiem? Czy powinieneś przestrzegać zasady 20/10 w zakresie zarządzania długiem?](https://i.travelcashinc.com/img//new/credit-debt/should-you-follow-the-20/10-rule-for-debt-management.jpg)
Zasada 20/10 kieruje kwotą miesięcznego i rocznego dochodu, który powinieneś wydać na dług konsumencki. Co się stanie, jeśli nie zastosujesz zasady 20/10?
Dlaczego opcje Put kosztują więcej niż opcje połączeń
![Dlaczego opcje Put kosztują więcej niż opcje połączeń Dlaczego opcje Put kosztują więcej niż opcje połączeń](https://i.travelcashinc.com/img//new/options-investing/why-puts-cost-more-than-calls.jpg)
Porównując opcje, które są równie daleko poza pieniędzmi (OTM), stawia się wyższe stawki niż połączenia. To wynik skośności zmienności.
Dlaczego opcje Put kosztują więcej niż opcje połączeń
![Dlaczego opcje Put kosztują więcej niż opcje połączeń Dlaczego opcje Put kosztują więcej niż opcje połączeń](https://i.travelcashinc.com/img//new/options-investing/why-puts-cost-more-than-calls.jpg)
Porównując opcje, które są równie daleko poza pieniędzmi (OTM), stawia się wyższe stawki niż połączenia. To wynik skośności zmienności.