Spisu treści:
- Jakie państwa zbierają podatki od sprzedaży?
- Kiedy należy naliczać podatki od sprzedaży?
- Krótka historia podatków od sprzedaży produktów i usług
- Produkt lub usługa i "Test prawdziwych obiektów"
- Jakie produkty i usługi podlegają podatkowi od sprzedaży?
- Czy podatki od sprzedaży są naliczane za produkty cyfrowe?
- Czy podatek od sprzedaży jest naliczany od produktów do odsprzedaży?
- Jak mogę się dowiedzieć, co podlega opodatkowaniu w moim państwie?
Wideo: 16 kosztów bez faktury (odc. 51) 2024
Jakie państwa zbierają podatki od sprzedaży?
Podatki od sprzedaży są zależne od państwa. Oznacza to, że podatki od sprzedaży są nakładane przez państwa na transakcje dotyczące produktów i usług sprzedawanych przez firmy, które mają w tym stanie podatkowy status sprzedaży (zwany węzłem).
Większość stanów zbiera podatki od sprzedaży produktów na usługach. Pięć stanów - Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire i Oregon - nie pobiera podatków stanowych w całym stanie. Spośród nich, Alaska i Montana zezwalają miejscowościom na pobieranie opłat za sprzedaż. (Z fundacji podatkowej).
Przepisy dotyczące produktów i usług stale się zmieniają; ten artykuł zawiera przegląd i kilka ogólnych informacji na temat podatków od sprzedaży usług i nowych technologii, takich jak pobieranie cyfrowe.
Kiedy należy naliczać podatki od sprzedaży?
Jednym z elementów decydujących o tym, czy musisz pobierać podatki od sprzedaży, jest to, czy twój stan jest stanem wyjściowym, czy docelowym. W większości stanów obowiązują podatki od sprzedaży zależne od miejsca przeznaczenia, co oznacza, że podatek od sprzedaży ma zastosowanie, gdy produkt zostanie odebrany lub użyty. Państwa, które mają podatki od sprzedaży oparte na pochodzeniu, wymagają od sprzedawców naliczania podatku obrotowego w miejscu, w którym zakończyła się sprzedaż (zwykle lokalizacja sprzedawcy.) Dowiedz się więcej o tym, czy dane państwo jest oparte na pochodzeniu, czy na lokalizacji docelowej.
Krótka historia podatków od sprzedaży produktów i usług
Od lat 30. XX w. Państwa USA zbierają podatki od sprzedaży. Na początku podatki od sprzedaży były pobierane wyłącznie od produktów (rzeczowa własność osobistą). Dwa główne czynniki spowodowały włączenie usług do państwowych podatków od sprzedaży:
- Coraz więcej firm jest zorientowanych na usługi, i
- Państwa zaczęły zdawać sobie sprawę, że mogą czerpać korzyści z wcześniej utraconych przychodów dzięki opodatkowaniu usług.
W 2007 r. Państwa zaczęły wprowadzać podatki od sprzedaży usług, ale były to podatki od sprzedaży między przedsiębiorstwami i zazwyczaj były znoszone. Państwa ciągle dodają więcej usług, a niektórzy twierdzą, że wszystkie usługi powinny być opodatkowane. Usługi profesjonalistów (księgowość, zawody prawnicze, zawody medyczne) nie są zazwyczaj opodatkowane, ale usługi osobiste (takie jak fryzjer, fryzjer, pielęgnacja trawników, usługi sprzątania) są często opodatkowane.
Aby to ułatwić, osoby prowadzące interesy na Hawajach, w Nowym Meksyku i Południowej Dakocie zauważają, że WSZYSTKIE usługi podlegają podatkowi obrotowemu.
Produkt lub usługa i "Test prawdziwych obiektów"
Ponieważ rozróżnienie pomiędzy produktami i usługami zaciera się, coraz trudniej jest ustalić, który z nich ma zastosowanie do celów podatku obrotowego. I wszędzie są stany, z których każdy wydaje prawa, które wydają się logiczne, ale mogą różnić się od innych stanów.
Jeden test, którego używają niektóre stany nazywa się "testem prawdziwych obiektów". Test ten, jak zauważa BizFilings, zależy od celu usługi. Na przykład, jeśli Twój CPA przygotowuje Twój zwrot podatku dochodowego, czy jest to usługa czy produkt? Jaki jest prawdziwy lub podstawowy cel tej usługi? W innym przykładzie, jeśli płacisz firmie za zainstalowanie systemu komputerowego w twoim biurze, z tysiącami dolarów komputerów, złączy, routerów itp., To brzmi jak produkt.
Aby pokazać przykład złożoności tego produktu / usługi, zobacz tę stronę ze strony internetowej Connecticut na temat podatków od sprzedaży sprzętu komputerowego i rzeczy osobistych. Connecticut pobiera podatek obrotowy od usług osobistych związanych z przetwarzaniem danych i komputerowych wykonywanych przez pracowników, różnicując pracowników i niezależnych wykonawców.
Jakie produkty i usługi podlegają podatkowi od sprzedaży?
Państwa różnią się znacznie w zależności od produktów i usług, które opodatkowują. Na przykład większość stanów nie pobiera podatku obrotowego od sprzedaży żywności, ale kilka (Arkansas, Wirginia, Wirginia Zachodnia i Tennessee) pobiera podatek od sprzedaży żywności.
Leki na receptę są zwolnione z podatków od sprzedaży niemal w każdym stanie, podczas gdy większość stanów stosuje podatek od sprzedaży leków bez recepty, a Illinois pobiera 1% podatku od leków wydawanych bez recepty. Większość stanów stosuje podatek od sprzedaży większości produktów sprzedawanych w stanie, ale podatki od sprzedaży usług są bardzo zróżnicowane. Użyj tego pliku PDF, aby zobaczyć stawki podatku od sprzedaży dla każdego stanu.
Czy podatki od sprzedaży są naliczane za produkty cyfrowe?
Świat staje się cyfrowy, a dyskusja na temat opodatkowania produktów cyfrowych staje się coraz bardziej skomplikowana. Produkty cyfrowe obejmują pobrane produkty, takie jak "filmy, książki i książki elektroniczne, muzyka, dzwonki, zdjęcia oraz czasopisma i prenumeraty gazet". Na przykład subskrypcja ulubionej usługi muzycznej jest produktem cyfrowym.
Wiele państw pobiera obecnie opłaty za pobieranie cyfrowe. Tonya Moreno z The Balance mówi: "Kilka państw przyjęło uproszczoną definicję rady zarządzającej podatkiem obrotowym, zapewniając jednolitość tej złożonej kwestii Artykuł Tonya na temat podatków państwowych i pobrań cyfrowych zawiera wykaz państw i sposób ich obsługi. zaktualizowany pod koniec 2016 r., sprawdź w swoim stanie, czy od tego czasu zmieniły się przepisy dotyczące podatku od sprzedaży.
Czy podatek od sprzedaży jest naliczany od produktów do odsprzedaży?
Stany Zjednoczone nie mają podatku pośredniego (takiego jak podatek VAT), w którym podatki są nakładane na wszystkich etapach procesu produkcyjnego. Jeśli Twoja firma produkuje produkty, części do odsprzedaży lub kupujesz materiały, które produkujesz w celu odsprzedaży, możesz nie płacić podatku od sprzedaży tych zakupów.
Być może uda Ci się uzyskać certyfikat podatku obrotowego lub certyfikat sprzedawcy (to samo), który zwalnia firmę z podatku od sprzedaży za zakupy, które zostaną przekształcone w produkty do odsprzedaży.Świadectwo podatku obrotowego nie ma zastosowania do produktów, które kupujesz do użytku w swojej firmie, takich jak papier do kopiowania i sprzęt biurowy. Nie ma też nic wspólnego z podatkami od sprzedaży zbierać od klientów. Możesz ubiegać się o ten certyfikat podatku obrotowego za pośrednictwem organu podatkowego.
Jak mogę się dowiedzieć, co podlega opodatkowaniu w moim państwie?
Możesz spróbować odgadnąć, a możesz przeszukać dział dochodów swojego stanu, aby sprawdzić, czy możesz znaleźć szczegóły. Ale prawa zmieniają się i strony internetowe mogą nie być często aktualizowane. Jeśli jesteś zarejestrowany w celu pobrania podatku obrotowego w swoim stanie, powinieneś być w stanie otrzymywać aktualizacje. Lub, jeszcze lepiej, zadzwoń. Federacja organów podatkowych (FTA) zawiera listę wszystkich departamentów dochodów państwowych i państwowych organów podatkowych.
Jakie szczególne prezenty nie podlegają podatkowi od prezentów?
![Jakie szczególne prezenty nie podlegają podatkowi od prezentów? Jakie szczególne prezenty nie podlegają podatkowi od prezentów?](https://i.travelcashinc.com/img//new/estate-planning/what-gifts-are-not-subject-to-the-gift-tax.jpg)
Nie wszystkie prezenty lub transfery nieruchomości podlegają opodatkowaniu w związku z federalnym podatkiem od darowizn. Dowiedz się o rodzajach prezentów, które są wyłączone z podatku od prezentów.
Pomysły na biznes weselny na produkty i usługi
![Pomysły na biznes weselny na produkty i usługi Pomysły na biznes weselny na produkty i usługi](https://i.travelcashinc.com/img//new/small-business/business-ideas-for-products-and-services-for-weddings-and-brides.jpg)
Planiści weselni są zawsze poszukiwani, ale oto inne wspaniałe pomysły na ślub dla produktów, które każda panna młoda i pan młody z pewnością docenią.
Format planu biznesowego - sekcja Produkty lub usługi
![Format planu biznesowego - sekcja Produkty lub usługi Format planu biznesowego - sekcja Produkty lub usługi](https://i.travelcashinc.com/img//new/home-business/business-plan-products-or-services-section.jpg)
Dowiedz się, jak utworzyć zarys, w tym wskazówki dotyczące pisania sekcji produktu i usług w planie firmy rodzinnej.