Spisu treści:
- Jak obniżyć swój rachunek podatkowy według czasu
- Kiedy otrzymujesz przychód i płatności?
- Problemy z terminem rozliczenia na koniec roku w 2018 r. I później
- Metoda księgowa i dochód / wydatek
- Czasowe wynagrodzenie pracownicze i dochody W-2
- Czas innych płatności na koniec roku
- Korzystanie z karty kredytowej do płatności na koniec roku
- 1099 Raportowanie dla niezależnych kontrahentów na koniec roku
- Dowiedz się więcej o tym, jak oszczędzać na podatkach od przedsiębiorstw pod koniec tych porad na rok podatkowy.
Wideo: 02 Jednym zdaniem: Skąd te 700 mld zł?!? (średnio 26 tys zł rocznie od każdego dorosłego Polaka) 2024
Jeśli czytasz to jesienią, a nawet w grudniu, nadszedł czas, aby zastanowić się, w jaki sposób możesz zaoszczędzić na podatkach od biznesu, mierząc dochody i wydatki.
Jak obniżyć swój rachunek podatkowy według czasu
Wiele firm odkryło, że może zminimalizować podatki od działalności gospodarczej z roku na rok, rozważnie rozważając, kiedy dokonać płatności, aby zwiększyć wydatki i ulgi podatkowe i pchnąć wpływy do tworzenia dochodów na koniec roku podatkowego. Ogólnie rzecz biorąc, chcesz przenieść dochód do roku niższych podatków i wydatków na rok wyższych podatków, ale jest to duże nadmierne uproszczenie.
Jeśli chcesz obniżyć w tym roku swój podatek od działalności gospodarczej, przedpłacone ubezpieczenia, kredyty hipoteczne i pożyczki zwiększają twoje wydatki. Koniec roku podatkowego i termin rozliczenia mają zastosowanie w wielu obszarach finansowych, w tym podatkach od wynagrodzeń, darowiznach i darowiznach oraz płatnościach kartą kredytową.
Czas dochodu i wydatków jest trudny, a ruch, który wykonujesz, może mieć niezamierzone konsekwencje.Porozmawiaj o pomysłach na synchronizację ze swoim doradcą podatkowymzanim się do nich zobowiązujesz.
Kiedy otrzymujesz przychód i płatności?
Zasadakonstruktywny rachunek dotyczy płatności i dochodów, które przekroczą koniec roku. Według IRS, konstruktywny rachunek oznacza, że dochód jest otrzymywany w sposób konstruktywny, gdy kwota zostanie zaksięgowana na Twoim koncie lub udostępniona bez "istotnych ograniczeń lub ograniczeń", nawet jeśli nie masz jej w posiadaniu.
Na przykład czek może zostać przeprowadzony przez agenta lub na Twoim koncie bankowym za pośrednictwem bezpośredniej wpłaty. Nawet jeśli nie masz pieniędzy w ręku, możesz go użyć, jeśli musisz, więc musisz rozważyć to, co otrzymałeś w tym roku.
Problemy z terminem rozliczenia na koniec roku w 2018 r. I później
Nowa ustawa o obniżkach podatków i pracy, która obowiązuje w odniesieniu do 2018 podatków, będzie miała wpływ na twój rozkład dochodów i wydatków. Niższe podatki w 2018 r. Mogą oznaczać, że musisz zastanowić się, kiedy to zrobić.
Na przykład stawka podatkowa dla przedsiębiorstw wynosi obecnie 21%, w porównaniu ze stopą podatkową na poziomie obowiązującym w 2017 roku, która wynosiła nawet 35%. Ponadto, wyższe przyspieszone odpisy amortyzacyjne mogą skłonić cię do zakupu sprzętu i pojazdów w 2018 roku. Oczywiście, porozmawiaj ze swoim doradcą podatkowym o tym, jak nowy podatek może wpłynąć na twoje podatki.
Metoda księgowa i dochód / wydatek
Pierwszą rzeczą, którą musisz zadać przed rozważeniem przeniesienia pieniędzy między dwoma latami, jest metoda księgowa, z której korzystasz. Metoda księgowa, którą stosujesz w swojej firmie (gotówka lub naliczanie), ma wpływ na terminy płatności i dochodów oraz na ustalenie konstruktywnego rachunku.
W kasie rozpoznajesz przychód po jego otrzymaniu i koszt w momencie wysłania rachunku. W rachunkowości memoriałowej rozpoznajesz przychód lub koszt, gdy jest on ustalany (kiedy rachunek jest wysyłany lub odbierany). Przeczytaj więcej o różnicach między rachunkowością pieniężną i memoriałową, zanim podejmiesz próbę zarobienia czasu i wydatków między latami podatkowymi.
Załóżmy, że pracujesz dla klienta 30 grudnia o wartości 300 USD. Opłacasz tego klienta 300 $ 31 grudnia. W kasie, kwota, którą zapłaciłeś, nie jest liczona jako przychód, ponieważ nie otrzymałeś pieniędzy. ale w ramach rachunkowości memoriałowej należałoby liczyć tę kwotę jako otrzymaną.
W przeważającej części niewiele można zrobić, aby zmienić rok dla transakcji w kasie, ale istnieje kilka sposobów na zmianę roku dla transakcji memoriałowych.
Czasowe wynagrodzenie pracownicze i dochody W-2
Płaca pracownika na koniec roku jest czasami trudna ze względu na konstruktywne wpływy. Wynagrodzenia pracowników muszą być rejestrowane we właściwym roku, a data wypłaty jest kontrolowana. Jeśli wypłata jest datowana w grudniu, jest to rok, w którym uważa się, że pracownik otrzymał wynagrodzenie, nawet jeśli wypłata nie została jeszcze odebrana.
Czasami wypłaty odzwierciedlają dochód z dwóch lat; na przykład w zeszłym tygodniu w grudniu i w pierwszym tygodniu stycznia. Jeśli wypłata jest datowana w styczniu, cały dochód uważa się za otrzymany w drugim roku, ponieważ pracownik nie otrzymał pieniędzy w pierwszym roku.
Ale jeśli pracownik miał dostęp do wynagrodzenia w pierwszym roku "bez istotnych ograniczeń lub ograniczeń" (pamiętaj o konstruktywnym wpływie), nawet jeśli czek był datowany w drugim roku, wszystkie pieniądze uznaje się za otrzymane w ciągu roku. pierwszy rok. Może tak być, jeśli pieniądze zostaną zdeponowane za pomocą bezpośredniego depozytu w grudniu, za okres rozliczeniowy kończący się w styczniu.
Niektóre lata mają więcej okresów płacowych, co może również wpływać na wysokość wynagrodzenia pracownika od dwóch lat.
Ten problem dotyczy kwot na formularzu pracownika W-2. Skontaktuj się z doradcą podatkowymjeśli nie jesteś pewien, jak przydzielić wynagrodzenie dla pracowników przez dwa lata.
Czas innych płatności na koniec roku
- Prezenty i darowizny Jeśli chcesz uzyskać kredyt na darowiznę na cele charytatywne, sprawdź, czy czek został złożony w tym roku. Użyj sprawdzonego czeku lub elektronicznego transferu środków zamiast wysyłać regularne czeki pocztą. Przeczytaj więcej o ulgach podatkowych dla datków charytatywnych, aby mieć pewność, że darowizna lub darowizna są odliczane.
- Wydatki. Skorzystaj z tej samej zasady, co w przypadku prezentów i darowizn, i pamiętaj o konstruktywnym wpływie, aby upewnić się, że odbiorca otrzyma płatność. Na przykład, jeśli opłacasz ubezpieczenie lub pożyczkę biznesową, wyślij płatność elektronicznie lub przekaż czek odbiorcy.Twoje grudniowe wyciągi bankowe mogą posłużyć do potwierdzenia otrzymania płatności.
- Kupowanie zasobów. IRS uważa, że składnik aktywów należy do firmy, gdy jest "oddany do użytku", czyli gdy został zakupiony i odebrany i zaczyna być używany. Więc nawet jeśli kupisz aktywa w tym roku, jeśli nie zaczniesz ich używać do przyszłego roku, nie możesz wziąć amortyzacji w tym roku (na przykład amortyzacja z premii).
Korzystanie z karty kredytowej do płatności na koniec roku
Z pewnością należy użyć karty kredytowej, aby dokonać płatności na koniec roku. Nie musisz już spłacać salda, ale wydatki mogą zostać zarejestrowane w tym roku. Na przykład, jeśli kupisz laptopa do swojej firmy przed końcem roku, używając firmowej karty kredytowej, możesz odliczyć podatek w tym roku i spłacić kartę kredytową w przyszłym roku.
1099 Raportowanie dla niezależnych kontrahentów na koniec roku
Niezależny wykonawca, który wykonywał pracę dla Twojej firmy, mógł otrzymać płatność na początku stycznia, ale mógłbyś wysłać pocztą (i zarejestrować) płatność w grudniu i zarejestrować płatność w ramach Formularza 1099-MISC kontrahenta na ten rok. Niezależny wykonawca powinien uwzględnić płatność zgłoszoną na tegorocznym Formularzu 1099-MISC, ale odjąć płatność i dołączyć wyjaśnienie wraz ze zwrotem. Niezależny kontrahent musi wówczas uwzględnić płatność za zwrot z przyszłego roku, nawet jeśli w przyszłym roku nie zostanie wydane 1099.
Dowiedz się więcej o tym, jak oszczędzać na podatkach od przedsiębiorstw pod koniec tych porad na rok podatkowy.
Wskazówki na temat planowania podatkowego dla małych firm na koniec roku
![Wskazówki na temat planowania podatkowego dla małych firm na koniec roku Wskazówki na temat planowania podatkowego dla małych firm na koniec roku](https://i.travelcashinc.com/img//new/entrepreneurship/avoiding-mistakes-with-your-small-businesss-tax-planning.jpg)
CPA oferuje porady dotyczące podejmowania najlepszych decyzji dotyczących planowania podatkowego dla małych przedsiębiorstw pod koniec roku.
Opcje planowania podatkowego na koniec roku dla inwestorów
![Opcje planowania podatkowego na koniec roku dla inwestorów Opcje planowania podatkowego na koniec roku dla inwestorów](https://i.travelcashinc.com/img//new/operations-success/year-end-tax-planning-tips-for-investors.jpg)
Szereg taktyk planowania podatkowego jest dostępnych dla inwestorów przez cały rok, ale koniec roku może być czasem krytycznym. Oto kilka porad.
Dodatkowe przedłużenie czasu na złożenie zeznania podatkowego
![Dodatkowe przedłużenie czasu na złożenie zeznania podatkowego Dodatkowe przedłużenie czasu na złożenie zeznania podatkowego](https://i.travelcashinc.com/img//new/taxes/how-to-ask-the-irs-for-more-time-to-file-your-tax-return.jpg)
Prośba o dodatkowe przedłużenie czasu na złożenie 1040 zeznania podatkowego za pomocą formularza IRS 2688 jest przestarzała. Oto jak to zrobić teraz.