Spisu treści:
Wideo: Jak wdrożyć RODO w małej lub średniej firmie - Seminarium z cyklu „Europejskie Przedsiębiorstwo” 2024
Michael Hanley jest jednym z najbardziej pożądanych umów CPA w Nowym Jorku na planowanie małych przedsiębiorstw. Poprosiliśmy go, by zastanawiał się, w jaki sposób właściciele małych firm powinni załatwić roczne zeznania podatkowe.
Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej poza wskazówkami dotyczącymi planowania podatkowego od Hanley, mamy całą bibliotekę materiałów edukacyjnych poświęconych podatkom od firm. Na razie masz Hanleya.
Zdecyduj, czy agresywne strategie podatkowe na koniec roku są odpowiednie dla Ciebie.
Nie wszyscy powinni wprowadzać agresywną strategię podatkową na koniec roku. Oto jak podjąć tę decyzję dla swojej firmy:
- Nie wydawaj pieniędzy, których normalnie byś nie wydawał, tylko by obniżyć swój podatek. Może się to wydawać oczywiste, ale pamiętaj, że wydany 1 USD nie jest równy 1 USD zaoszczędzonego podatku: wydany 1 USD tworzy odliczenie w wysokości 1 USD, co (w zależności od twojego przedziału podatkowego, struktury biznesowej i stanu działania) doprowadzi tylko do 0,00 USD - Oszczędność podatku od $ 60. Tak więc, podczas gdy ulgi podatkowe są świetne, aby firmy mogły w pełni wykorzystać, nigdy nie zapewniają równego zwrotu za wydane pieniądze, aby uzyskać takie odliczenie - co oznacza, że nigdy nie należy marnotrawnie wydawać pieniędzy tylko po to, aby zwiększyć swoje odliczenia. Ale jeśli spodziewasz się kilku dużych zakupów, które trzeba będzie zrobić na początku nowego roku, dobrze jest kupić je przed terminem, aby móc wziąć odliczenie za bieżący rok podatkowy.
- Możesz nie chcieć przyspieszać wydatków w bieżącym roku. Na przykład, jeśli miałeś zły rok z niższym niż przeciętny zyskiem i spodziewałeś się, że twój zysk wzrośnie z powrotem w następnym roku, możesz odłożyć jak najwięcej wydatków na następny rok, jak to możliwe. Jeśli w tym roku będziesz miał 20-procentowy przedział podatkowy, ale w przyszłym roku otrzymasz 30-procentowy podatek, a poniesiesz 10 000 USD na wydatki, odliczenie ich w tym roku pozwoli Ci zaoszczędzić 2000 $, a odliczenie ich w przyszłym roku pozwoli Ci zaoszczędzić 3000 USD. Podobnie jak w poprzednim przykładzie opłaca się zaplanować duże wydatki, tak samo może być z odroczeniem wydatków - z właściwych powodów, aby zrekompensować swój dochód w jak największym stopniu, gdy wydatki, o których mowa, są niezbędne do przeprowadzenia operacji Twojej firmy.
- Upewnij się, że wiesz, czy złożysz zeznanie podatkowe zgodnie z zasadą memoriałową lub kasową. Większość strategii podatkowych na koniec roku działa tylko dla podatników gotówkowych. Podatnicy na zasadzie memoriałowej zgłaszają wszystkie dochody w roku, w którym zostały wypracowane, oraz wszystkie wydatki w roku, w którym zostały poniesione. Tak więc, tylko dlatego, że płacisz za wydatek w 2011 roku w 2010 roku, nie oznacza to, że możesz odliczyć ten przedmiot w 2010 roku. Bądź świadomy swojego zgłoszenia podatkowego, ponieważ będzie to miało duży wpływ na to, czy warto planować i rozdzielać duże zakupy dla Twojej firmy.
Jeśli zdecydujesz się na szereg agresywnych strategii podatkowych na koniec roku, upewnij się, że faktycznie wydajesz pieniądze, a nie tylko przenosisz pieniądze.
Najczęstszym nieporozumieniem związanym z planowaniem podatkowym dla małych firm na koniec roku jest stare "zerowe konto bankowe dla firm w perspektywie 12/31". Jednak strategia ta niekoniecznie jest najzdrowszym posunięciem, jeśli chodzi o przetrwanie firmy w przypadku nieoczekiwanych strat lub spadku prognoz dochodów na początku przyszłego roku.
Jeśli zostanie to zrobione prawidłowo, strategia zerowania może być skutecznym sposobem na odroczenie bieżących podatków podatkowych w przyszłym roku poprzez zawyżanie postrzeganych strat. Jednak wyzerowanie konta bankowego niekoniecznie spowoduje odroczenia podatkowe.
Płacenie sobie premii, dystrybucja akcjonariuszy, spłacanie pożyczki oficerskiej, spłacanie sald kart kredytowych, spłacanie linii kredytowych lub spłacanie innych długów nie spowoduje odliczeń, które skutkują odroczeniem podatków. Strategie te po prostu ponownie rozdają pieniądze należące do Twojej firmy, w inne formy, które nadal są w jakiś sposób powiązane z firmą, a zatem nie kwalifikują się jako koszty operacyjne.
Jeśli zamierzasz wprowadzić ten plan w życie, musisz faktycznie płacić wydatki lub kupować sprzęt, który idzie w kierunku poprawy lub utrzymania funkcjonowania Twojej firmy.
Wskazówki dotyczące planowania podatkowego dla duchownych i ministrów
Ministrowie i duchowni mogą ustanowić plan zwrotu, podzielić swoje dochody między wynagrodzeniem a mieszkaniem i zrezygnować z podatku na własny rachunek.
Opcje planowania podatkowego na koniec roku dla inwestorów
Szereg taktyk planowania podatkowego jest dostępnych dla inwestorów przez cały rok, ale koniec roku może być czasem krytycznym. Oto kilka porad.
7 porad podatkowych na koniec roku dla właścicieli małych firm
Zamknij książki biznesowe z danego roku i jak najlepiej wykorzystaj swoje odliczenia, postępując zgodnie ze wskazówkami podatkowymi na koniec roku.