Spisu treści:
- Podatki dochodowe
- Problemy z podatkiem spadkowym
- Podatki od nieruchomości
- Czy będziesz musiał zapłacić którekolwiek z rachunków właściciela konta?
Wideo: Ukryte Sekrety Pieniądza - Mike Maloney cz. 4 2024
Osoba korzystająca z konta płatnego na śmierć (POD) może uzyskać dostęp do pieniędzy po prostu przedstawiając oryginał aktu zgonu właściciela konta bankowi, w którym prowadzone jest konto. Przetarg nie jest wymagany i nie ma ograniczenia co do kwoty pieniędzy lub liczby kont, które właściciel może przekazać beneficjentowi w ten sposób.
Ale zanim zbierzesz pieniądze - lub, co gorsza, wydasz je - powinieneś wiedzieć o podatku i innych konsekwencjach związanych z dziedziczeniem konta POD.
Podatki dochodowe
Data śmierci na koncie POD nie będzie uwzględniona w dochodzie podlegającym opodatkowaniu, ponieważ zapisy nie podlegają opodatkowaniu jako dochód.
Każdy dochód uzyskany z konta POD przed datą śmierci właściciela konta zostanie zgłoszony na jej końcowym zeznaniu podatkowym. Dochód uzyskany między datą śmierci a datą przejęcia własności konta należy podać w zeznaniu podatkowym właściciela nieruchomości. Następnie dochody podlegają opodatkowaniu.
Problemy z podatkiem spadkowym
Podatki spadkowe są wypłacane przez beneficjenta. Oznacza to, że możesz zawdzięczać podatek na podstawie wartości konta POD, które przekazuje ci, chociaż nie będzie to podatek dochodowy i zależy od miejsca zamieszkania zmarłego w chwili jej śmierci.
Tylko sześć państw ma podatek od spadków na rok 2018: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pensylwania, New Jersey i Maryland. Stawki podatku wahają się od zera do 18 procent w Nebrasce. Ale jest tu trochę dobrych wiadomości. Im bardziej jesteś spokrewniony ze zmarłym, tym mniej płacisz.
W rzeczywistości pozostali przy życiu małżonkowie są zazwyczaj zwolnieni z tego podatku w całości, a niektóre państwa zwalniają także dzieci zmarłego. Ci, którzy nie są związani ze zmarłym, mogą spodziewać się najwyższej stawki.
Rząd federalny nie ma podatku od spadków. Podatek ten nakładany jest tylko na poziomie państwa.
Podatki od nieruchomości
Chociaż rachunki POD stanowią pomijane spadki, majątek spadkowy spadkodawcy i podlegający opodatkowaniu majątek to dwie różne rzeczy. Jego podlegające opodatkowaniu majątek jest wartością wszystkiego, co posiadał w chwili swojej śmierci, niezależnie od tego, czy wymaga to przekazania do żyjącego beneficjenta.
Jeżeli majątek właściciela konta podlega federalnym podatkom od nieruchomości lub podatkom od nieruchomości, a jeśli opuścił testament i testament lub odwołalne powiernictwo, postanowienia zawarte w testamencie lub dokumentach zaufania powinny wskazywać, czy będziesz zobowiązany do wniesienia wkładu do płatność rachunków za podatek od nieruchomości. Osiedle jest technicznie odpowiedzialne za zapłacenie tego podatku, ale nie oznacza to, że osobiste życzenia zmarłego nie będą stanowić inaczej.
Jednak bardzo zamożne posiadłości muszą się tym martwić. Od 2018 r. Tylko osiedla o wartości powyżej 11,18 mln USD muszą płacić podatek od nieruchomości od części ich wartości ponad tę kwotę. Czternaście stanów i Dystrykt Kolumbii również mają podatki od nieruchomości, a niektóre z ich kwot zwolnień są znacznie niższe.
Jeśli zrobił to właściciel konta nie mieć wolę lub zaufanie, prawo państwa, w którym zmarł właściciel konta, powinno określać, czy będziesz zobowiązany do wniesienia wkładu w zapłatę jakiegokolwiek podatku od nieruchomości, który jest należny, nawet jeśli składnik aktywów nie był częścią spadku spadkowego spadkodawcy.
Czy będziesz musiał zapłacić którekolwiek z rachunków właściciela konta?
Typowym pytaniem, które pojawia się, gdy właściciel konta POD umiera, jest to, czy beneficjent POD będzie musiał użyć dowolnej z tych pieniędzy, aby spłacić zaległe długi.
Odpowiedź na to pytanie zależy zasadniczo od tego, czy beneficjent jest poręczycielem długu, np. Współprowadzący kartę kredytową lub kredyt hipoteczny. Ale może również zależeć od prawa stanowego.
W niektórych stanach beneficjent będzie mógł uzyskać natychmiastowy dostęp do konta POD, jeśli nie jest poręczycielem lub współwłaścicielem długu. W innych przypadkach beneficjent POD musiałby podpisać pisemne oświadczenie potwierdzające, że właściciel konta POD nie miał żadnego zadłużenia przed pobraniem pieniędzy.
Uwaga: informacje zawarte w tym artykule nie stanowią porady podatkowej ani prawnej i nie zastępują takich porad. Przepisy stanowe i federalne często się zmieniają, a informacje zawarte w tym artykule mogą nie odzwierciedlać przepisów Państwa własnego lub najnowszych zmian w prawie. Aby uzyskać bieżące doradztwo podatkowe lub prawne, skonsultuj się z księgowym lub prawnikiem.
Konta oszczędnościowe na zdrowie (HSA), podatki i inne
![Konta oszczędnościowe na zdrowie (HSA), podatki i inne Konta oszczędnościowe na zdrowie (HSA), podatki i inne](https://i.travelcashinc.com/img//new/insurance/understanding-your-health-savings-account.jpg)
Wraz z oszczędzaniem na kosztach opieki zdrowotnej, HSA może pomóc Ci uzyskać pieniądze pracując, zyskując zainteresowanie i płacąc składki.
401 (K) Opcje dziedziczenia i zasady, które musisz przestrzegać
![401 (K) Opcje dziedziczenia i zasady, które musisz przestrzegać 401 (K) Opcje dziedziczenia i zasady, które musisz przestrzegać](https://i.travelcashinc.com/img//new/retirement-decisions/401k-inheritance-options-and-rules-you-must-follow.jpg)
Kiedy odziedziczyłeś pieniądze w ramach planu 401 (k), obowiązują zasady dotyczące tego, kiedy i jak możesz wypłacić pieniądze.
Konta internetowe - czego szukać po otwarciu konta
![Konta internetowe - czego szukać po otwarciu konta Konta internetowe - czego szukać po otwarciu konta](https://i.travelcashinc.com/img//new/banking-and-loans/internet-bank-accounts.jpg)
Konta internetowe w Internecie pomagają zarobić więcej i skorzystać z harmonogramu. Ale który z nich jest odpowiedni dla ciebie? Wymieniliśmy najważniejsze rzeczy do rozważenia.