Spisu treści:
- Definicja dystrybucji sumy ryczałtowej
- Opcja dystrybucji sumy ryczałtowej: co robić (i czego nie robić) za pomocą gotówki
- Najlepszy sposób na zainwestowanie sumy gotówkowej
Wideo: Spotkanie informacyjne dotyczące konkursu pt. „Kurs na MOOC” - część 2 2024
Rozkład ryczałtowy to termin finansowy, który zazwyczaj odnosi się do wyborów do otrzymania planu 401 (k) lub świadczenia emerytalnego jako jednorazowej płatności za całe saldo. Przyjmowanie ryczałtowej dystrybucji nie jest często najlepszym wyborem dla danej osoby, ale istnieją okoliczności, w których może to być dobra opcja.
Podejmując decyzję o przeniesieniu kwalifikowanego planu emerytalnego, zrobienie dystrybucji ryczałtowej jest zwykle jedną z co najmniej trzech opcji, w tym rolowania, częściowej dystrybucji lub utrzymywania korzyści na rachunku bieżącym przez czas nieokreślony lub tak długo, jak pozwala na to plan lub opiekun rachunku .
Definicja dystrybucji sumy ryczałtowej
Często, jeśli chodzi o dystrybucję, w której mogą wystąpić konsekwencje podatkowe, można mądrze nauczyć się definicji i zasad bezpośrednio na stronie Internal Revenue Service, IRS.gov. Oto definicja IRS dystrybucji ryczałtowej:
Rozłożenie ryczałtowe to dystrybucja lub płatność, w ciągu jednego roku podatkowego, całego salda uczestnika programu z wszystkich programów kwalifikowanych świadczeń emerytalnych lub rentowych dla pracodawców lub premii na akcje. Wszystkie konta uczestnika w ramach programu kwalifikowanych świadczeń emerytalnych lub rentowych lub premii giełdowych muszą być dystrybuowane w celu uzyskania dystrybucji ryczałtowej.Opcja dystrybucji sumy ryczałtowej: co robić (i czego nie robić) za pomocą gotówki
Mówiąc prościej, dystrybucja ryczałtowa może być opisana jako "wypłata" z planu 401 (k). Następnie osoby stają przed decyzją, co zrobić z tą dystrybucją - albo weź ją w formie gotówki (czek płatny dla ciebie, osoby), albo weź ją w formie rolowania (czek napisany do twojego nowego kustosza IRA w Twoim imieniu). Najlepszym sposobem na sformułowanie tej decyzji jest rozpoczęcie Czego nie robić z ciężko zarobionymi i dobrze zapisanymi pieniędzmi na emeryturę.
Jeśli możesz tego uniknąć, nie chcesz otrzymywać swojej dystrybucji w formie gotówki (czek do zapłacenia). Oczywiście decyzja o tym, co zrobić z pieniędzmi, należy do Ciebie, ale gdy otrzymujesz kwotę ryczałtową w gotówce, oznacza to, że straciłeś korzystne traktowanie podatkowe oszczędności emerytalnych. Innymi słowy, rozkład staje się podlegający opodatkowaniu . Wynika to z faktu, że twoje składki na 401 (k), w większości przypadków, zostały potrącone z twoich wypłat na zasadzie przed opodatkowaniem - nigdy nie zostały opodatkowane. Na przykład, jeśli saldo 401 (k) wynosi 10 000 USD (zakładając, że uzyskałeś 100% uprawnień lub prawo własności do zasiłku), a Ty decydujesz się na "wypłatę" i otrzymasz czek do zapłaty, kwota, którą otrzymasz, będzie znacznie poniżej 10 000 USD po opodatkowaniu.
W większości przypadków 20% środków pieniężnych zostanie potrącone za podatki federalne, co daje czek o wartości 8 000 USD. W zależności od twojego przedziału podatkowego możesz więcej zawdzięczać podatkom! Na przykład, jeśli jesteś w 25% federalnym przedziale podatkowym, twoje całkowite podatki federalne wyniosą 2 500 $ (25% z 10 000 $). Otrzymasz czek na 8 000 $, ale nadal będziesz winien Uncle Sam 500 $.
Najlepszą rzeczą, jaką możesz zrobić ze swoim 401 (k), jest wybranie opcji rolowania IRA. Może to nadal być ryczałtowa dystrybucja, ale zamiast otrzymać czek, który otrzymasz, otrzymasz czek płatny na rzecz twojego kustosza IRA. Na przykład, jeśli otworzysz IRA z Vanguard Investments. Po rozwiązaniu stosunku pracy z pracodawcą i otrzymaniu 401 (k) opcji dystrybucji, wybierzesz opcję, która mówi coś w stylu "Rollover to IRA", a czek zostanie zapisany w Vanguard Investments (nie tobie).
Jeśli zostanie to zrobione poprawnie, sprawdzisz również FBO [twoje imię i nazwisko]. FBO oznacza "dla korzyści". Po dokonaniu czeku rollover na rzecz opiekuna (Vanguard w tym przykładzie), nie otrzymujesz konstruktywnie pieniędzy, co w warunkach rachunkowości podatkowej oznacza, że nie otrzymałeś gotówki, a Ty nie płacisz podatków od dystrybucji.
Najlepszy sposób na zainwestowanie sumy gotówkowej
Po sprawdzeniu dystrybucji rollover do swojego kustosza IRA, masz teraz gotówkę na IRA, którą trzeba zainwestować. Masz dwie podstawowe opcje: 1) Zainwestuj wszystko od razu lub 2) Inwestuj w przyrosty przez pewien okres czasu. Jeśli chcesz zainwestować wszystko od razu, chcesz zachować ostrożność, aby zdywersyfikować (rozłożyć ryzyko na kilka różnych inwestycji) i zbudować portfel funduszy inwestycyjnych.
Jeśli chcesz zmniejszyć ryzyko rynkowe, możesz wykorzystać średnią kosztów dolara w wybranych funduszach inwestycyjnych, inwestując określoną kwotę dolarów miesięcznie w określonym okresie, na przykład 12 miesięcy. W ten sposób, jeśli rynek będzie się znacząco zmieniać, kupisz część akcji po wyższych cenach, a część akcji po niższych cenach. DCA działa najlepiej, gdy ceny są wysokie i oczekuje się, że spadną. Jednak nie jest rozsądne, aby większość inwestorów próbowała wyczuć czas na rynku.
Zastrzeżenie: Informacje na tej stronie są przeznaczone wyłącznie do celów dyskusji i nie należy ich interpretować jako porady inwestycyjne. W żadnym wypadku informacje te nie stanowią rekomendacji kupna lub sprzedaży papierów wartościowych.
Najlepsze wymagane minimalne kalkulatory dystrybucji
Te kalkulatory RMD mogą pomóc ci zaplanować emeryturę lub dowiedzieć się, ile musisz teraz wziąć ze swojego odziedziczonego IRA.
Roth IRA i Reguły Wymaganego Dystrybucji Minimalnej (RMD)
Niektóre plany emerytalne wymagają dokonania wypłaty lub RMD, każdego roku po pewnym wieku. Dowiedz się, dlaczego RRA IRA nie podlegają tym przepisom RMD.
Zatajanie dystrybucji planów emerytalnych
Kiedy fundusze są wypłacane osobie z planu emerytalnego, fundusze te podlegają zazwyczaj potrącaniu podatku federalnego. Ucz się więcej.