Spisu treści:
- 529 Zmień zasady beneficjenta
- Jak zmienić beneficjenta planu 529
- Dlaczego zmiana beneficjentów jest sensowna
- Pamiętaj, aby przejrzeć swoje opcje inwestycyjne
Wideo: Savings and Loan Crisis: Explained, Summary, Timeline, Bailout, Finance, Cost, History 2024
Płacenie za studia jest jedną z największych inwestycji, jakie może podjąć rodzic. Średni roczny koszt czesnego i opłat na czteroletnim uniwersytecie publicznym wynosił 9 970 USD dla studentów w kraju i 25 620 USD dla studentów spoza stanu w roku akademickim 2017-2018. Dane te nie obejmują dodatkowych kosztów za pokój i wyżywienie, książki lub posiłki.
Plan oszczędzania na poziomie 529 uczelni może być pomocnym narzędziem w planowaniu tych kosztów. Plany te oferują korzystny podatkowo sposób oszczędzania na studia, począwszy od urodzenia. Ustawa o cięciach podatkowych i pracy w 2017 r. Rozszerzyła wytyczne dotyczące 529 planów, pozwalając rodzicom na wycofanie do 10 000 $ rocznie z tych planów prywatnych lub religijnych wydatków na edukację elementarną i średnią.
Ale co się stanie, jeśli twój uczeń nie użyje wszystkich pieniędzy zaoszczędzonych w planie 529 w ich imieniu? A może, jeśli zdecydują się w ogóle nie chodzić na studia? Zwykle wypłaty z planu oszczędnościowego 529 w przypadku jakichkolwiek innych kosztów niż kwalifikowane wydatki edukacyjne podlegałyby 10-procentowej karze podatkowej i regularnemu podatkowi dochodowemu. Istnieje jednak możliwość uniknięcia ugryzienia przez podatnika: zmiana beneficjenta planu.
529 Zmień zasady beneficjenta
Internal Revenue Service (IRS) ma określone wytyczne dotyczące zmiany beneficjenta 529 planu oszczędnościowego. Na szczęście wprowadzenie zmiany nie jest zbyt skomplikowanym procesem.
Najważniejszą rzeczą, o której musisz pamiętać, jest to, że nowy wyznaczony beneficjent musi być wykwalifikowaną osobą. Wykwalifikowana osoba jest członkiem rodziny beneficjenta. To obejmuje:
- Ich małżonek
- Ich teściowie, w tym teściowa, teść, szwagier lub szwagierka
- Ich dzieci, w tym przybrane dzieci, przybrane dzieci lub adoptowane dzieci
- Ich rodzeństwo, w tym przyrodnie rodzeństwo
- Ich siostrzenice lub siostrzeńcy
- Ciocie i wujkowie
- Pierwsi kuzyni
Pamiętaj, że jako właściciel konta nie jesteś beneficjentem. Ale jeśli przekazujesz komuś innemu 529 oszczędności na planie, możesz wybrać siebie lub współmałżonka, aby być beneficjentem w przyszłości. Jeśli Twoje dziecko ma przodownika, może również zostać wymienione jako beneficjent.
Tak długo, jak nowy beneficjent spełnia wymagania związane z członkostwem w rodzinie dawnego beneficjenta, nie zostanie nałożona żadna kara podatkowa. Ale jeśli przenosisz 529 do każdego, kto nie pasuje do formy rodzinnej, traktuje się to jako wycofanie bez kwalifikacji. W tym scenariuszu obowiązywałaby zarówno kara 10-procentowa, jak i zwykły podatek dochodowy.
Jak zmienić beneficjenta planu 529
Dokonanie 529 zmiany beneficjenta jest tak proste, jak wypełnienie odpowiedniej dokumentacji administratorem planu. Musisz podać swoje imię i nazwisko oraz numer ubezpieczenia społecznego, a także nazwiska i numery ubezpieczenia społecznego obecnych i nowych beneficjentów. Będziesz musiał wskazać relację między dwoma beneficjentami, kwotę, którą przekazujesz, skąd te fundusze mają zostać przeniesione i jak chcesz je zainwestować.
Istnieje możliwość zmiany wyznaczonego beneficjenta na istniejącym koncie lub ustanowienia nowego planu 529, który otrzyma przelew w imieniu nowego beneficjenta. Jeśli bierzesz pieniądze z jednego planu 529 i przenosisz go na inny, najlepiej, aby obecny administrator planu ukończył transakcję za Ciebie. Jeśli miałbyś wziąć dystrybucję bezpośrednio z planu 529 i nie zamienić go na nowy plan w ciągu 60 dni, transakcja zostanie zaliczona jako niepodlegająca kwalifikacji wypłata podlegająca opodatkowaniu.
Dlaczego zmiana beneficjentów jest sensowna
W przeciwieństwie do innej opcji oszczędnościowej, konto oszczędnościowe Coverdell Education, 529 planów nie określa limitu czasu, jaki można zaoszczędzić. Na przykład w przypadku Coverdell ESA musisz wypłacić wszystkie środki przez 30-te urodziny beneficjenta; w przeciwnym razie będziesz obciążony dużą karą podatkową za pozostałe fundusze.
Możliwość zmiany beneficjentów za pomocą planu 529 nie tylko pozwala uniknąć podatków, ale także pozwala na dalsze zwiększanie oszczędności w oparciu o podatek. Jeśli Twoje dziecko, na przykład, ukończy szkołę wyższą z kwotą 20 000 $ w ramach planu 529, możesz tymczasowo nazwać siebie beneficjentem i kontynuować regularne składki. Kiedy już będą mieli własne dziecko, możesz zamiast tego przenieść je do tego planu. W międzyczasie konto zwiększyło się, zarówno poprzez regularne składki, jak i zwroty generowane przez inwestycje.
Pamiętaj, aby przejrzeć swoje opcje inwestycyjne
Indywidualne plany 529 mogą się znacznie różnić pod względem sposobu, w jaki można zainwestować oszczędności, ale popularną opcją są fundusze na datę docelową. Fundusze te mają wstępnie ustaloną alokację aktywów, która dostosowuje się w miarę upływu czasu, gdy wyznaczony beneficjent zbliża się do wieku uczelni. Jeśli przenosisz konto 529 z 22-letniego absolwenta uczelni do swojej pięcioletniej siostrzenicy, musisz zaktualizować alokację zasobów, aby odzwierciedlić dłuższą oś czasu, aż przejdą do college'u. A biorąc pod uwagę różne fundusze, poświęć czas na sprawdzenie opłat i wydajności każdego z nich, aby znaleźć właściwą równowagę między kosztami a zwrotami.
Jak przenieść 529 oszczędności na plan do innego beneficjenta
Dowiedz się, jak zmienić beneficjenta 529, aby uniknąć płacenia podatków i kary za nieużywane składki oszczędnościowe.
Udostępnianie kont: Oszczędności i sprawdzanie oszczędności w Unii
Rachunek akcji jest kontem czekowym lub oszczędnościowym w unii kredytowej. Udostępnij rachunki oszczędnościowe, płacąc odsetki, podczas gdy konta robocze są przeznaczone na wydatki.
Jak przenieść prawa do ropy, gazu i minerałów
Ważne jest, aby przenieść całą swoją własność na swoje żywe zaufanie, ale przeniesienie praw do oleju może być trudne, w zależności od rodzaju posiadanych praw.