Spisu treści:
- Zakwalifikowane 529 Planu Wypłaty
- Korzystanie z 529 wypłat z planu na prywatną edukację
- Czy powinieneś użyć 529 Planowanie pieniędzy na prywatną szkołę?
- Korzystanie z Coverdell ESA jako alternatywy dla edukacji prywatnej
Wideo: 529. Nowy dzień, jest nowym początkiem i nową szansą ???? Ceremonia nr 29 z Maria Bucardi 2024
Ustawa Tax Cuts and Jobs Act z roku 2017 zainicjowała szereg zmian podatkowych, w tym aktualizacje do 529 planów. Plany te, które oferują rodzicom korzystny podatkowo sposób oszczędzania na wydatki na szkolnictwo wyższe, zostały rozszerzone i obejmują teraz koszty szkół średnich i szkół podstawowych. To dobrodziejstwo dla rodziców, których dzieci uczęszczają do prywatnych szkół.
Zakwalifikowane 529 Planu Wypłaty
Wcześniej kwalifikowane wypłaty z planu 529 były ograniczone do wypłat wykorzystywanych na opłacenie wydatków na szkolnictwo wyższe w kwalifikujących się college'ach i uniwersytetach. W szczególności oznacza to szkoły, które kwalifikują się do udziału w federalnych programach pomocy dla studentów. Wypłaty są ograniczone do pewnych wydatków, w tym:
- Czesne i opłaty
- Pokój i wyżywienie dla studentów uczęszczających co najmniej na pół etatu
- Książki, materiały i sprzęt, w tym komputery
- Sprzęt lub usługi wymagane dla uczniów ze specjalnymi potrzebami
Rodzice mogą wypłacać roczne 529 wypłat z planu do kwoty wymaganej do pokrycia dowolnego z tych powiązanych kosztów bez podatku. Wypłaty w innym celu niż wynagrodzenie kwalifikowane podlegają 10-procentowej karze podatkowej, a rodzice są również zobowiązani do zapłaty zwykłego podatku dochodowego od zarobków.
Korzystanie z 529 wypłat z planu na prywatną edukację
Zgodnie z zaktualizowanym kodeksem podatkowym rodzice mogą teraz wypłacać do 10 000 $ rocznie, aby zapłacić za czesne, książki i inne wydatki kwalifikowane w prywatnych szkołach podstawowych i średnich. Dotyczy to zarówno szkół religijnych, jak i czarterowych, które przyjmują uczniów od przedszkola do klasy 12. Wypłaty te są zwolnione z podatku, o ile są one wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków na edukację.
Limit wypłat wynoszący 10 000 $ jest zgodny z średnimi rocznymi kosztami edukacji prywatnej. W roku akademickim 2017-18 średnia czesne prywatnych szkół wynosiła 10 302 USD. Prywatne czesne w szkole podstawowej było prawie 5 000 $ tańsze niż prywatne czesne.
Czy powinieneś użyć 529 Planowanie pieniędzy na prywatną szkołę?
Na pierwszy rzut oka zwiększenie wypłat z planu 529 wydaje się oczywistą korzyścią. W przypadku rodziców pytanie brzmi jednak, czy rozsądnie jest skorzystać z 529 wypłat z planu, aby pokryć te koszty. Odpowiedź zależy od kilku czynników, w tym od tego, ile zaoszczędziłeś w 529 planach majątkowych, ile płacisz za czesne, ile przewidujesz wydatki Twojego dziecka na studia i co dalej dodajesz do planu na w ich imieniu.
Załóżmy na przykład, że otworzyłeś konto 529 dla swojego dziecka od urodzenia i korzystasz z reguły IRS dla ładowania z przodu. Ta zasada pozwala na opłacanie składek za pięć lat naraz, do rocznego limitu podatku od darowizn. Podatek prezentowy dotyczy prezentów finansowych, które przekazujesz komuś innemu. W roku 2018 roczne wykluczenie wynosi 15 000 USD na dziecko. Pary małżeńskie składające wspólnie mogą podwoić to do 30 000 $ na dziecko.
Jeśli wpłacisz 150 000 $ z góry i otrzymasz roczny zwrot w wysokości 6 procent, konto zwiększy się do ponad 202,000 $ w wyniku piątych urodzin Twojego dziecka. W tym momencie zapisujesz je do prywatnej szkoły podstawowej i możesz zacząć składać nowe wkłady do planu. Jeśli nadal będziesz maksymalizować roczny limit wykluczenia, Twoje składki przekraczają wypłaty za 10 000 $ na prywatne kształcenie. A jeśli nadal będziesz zarabiał tyle samo, co średni roczny zwrot w wysokości 6 procent, oszczędności na planach będą nadal rosły.
Ale w tym przykładzie założono najlepszy scenariusz. W przypadku rodziców, którzy nie są w stanie załadować konta z wyprzedzeniem, mogą później zacząć oszczędzać lub wnoszą wkład znacznie poniżej rocznego limitu wyłączenia podatku od darowizny, wypłacając 10 000 USD każdego roku, aby szkoła prywatna mogła pozostawić dziecko w spokoju, gdy nadszedł czas, aby zapłacić za wydatki na studia. Dla porównania, szkoła kosztuje znacznie więcej niż szkoła podstawowa lub średnia. Według CollegeBoard, średnia stawka czesnego dla uniwersytetu publicznego w czterech latach wynosi 23 890 USD w 2018 roku; wzrasta do 32.410 USD w przypadku prywatnych szkół wyższych i uniwersytetów.
Korzystanie z Coverdell ESA jako alternatywy dla edukacji prywatnej
Jeśli masz zamiar skorzystać z 529 płatnych abonamentów na prywatną szkołę, istnieje jeszcze jedna opcja: konto oszczędnościowe Coverdell Education (ESA). Konta te pozwalają również rodzicom oszczędzać na wyższe wykształcenie w sposób korzystny z podatków, ale mogą być również wykorzystywane do pokrycia kosztów K-12.
Jest kilka kluczowych różnic, o których należy pamiętać, jeśli rozważasz Coverdell. Po pierwsze, możesz zasilać jedno z tych kont tylko dla swojego dziecka, dopóki nie osiągnie 18 lat. Nie ma ograniczeń wiekowych z planem 529.
Następnie roczny limit składek na CoverAell ESA jest ograniczony do 2 000 USD na rok 2018. Maksymalna kwota dożywocia na jeden z tych planów wynosi 36 000 USD. Dla porównania możesz wnieść znacznie więcej do planu 529 rocznie, a limit składki dożywotniej dla niektórych planów 529 może osiągnąć 500 000 $, w zależności od wybranego przez ciebie stanu.
Po trzecie, a co najważniejsze, nie możesz pozostawiać pieniędzy na koncie Coverdell w nieskończoność. Jeśli Twoje dziecko nie wykorzysta wszystkich pieniędzy na podstawowe, średnie lub wyższe wydatki na edukację szkolną przed ukończeniem 30 lat, wszelkie pozostałe środki muszą zostać rozdzielone. IRS wiąże się z 10-procentową karą podatkową i ocenia zwykły podatek dochodowy od dystrybucji. Z planem 529 można po prostu przetoczyć konto na nowego beneficjenta i kontynuować zapisywanie, gdy dziecko skończy studia.
Jeszcze jedna rzecz, o której należy pamiętać. Jeśli zdecydujesz się dotknąć planu 529 na prywatne wydatki szkolne, możesz użyć Roth IRA jako kopii zapasowej na studia, jeśli nie spełnisz oczekiwań.IRS rezygnuje z 10-procentowej wcześniejszej kary za wycofanie, typowo związanej z wcześniejszymi wypłatami z IRA, gdy są one wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków na edukację. Wciąż obowiązywałby stały podatek dochodowy. Zrozumienie każdej opcji oszczędnościowej w college'u może pomóc w stworzeniu najlepszej strategii pokrywania pełnego zakresu wydatków na edukację.
Jak zatrzymać życie od wypłaty do wypłaty
Kiedy żyjesz od wypłaty do wypłaty, każda drobna sytuacja kryzysowa staje się pełnoprawnym kryzysem. Dowiedz się, jakie kroki należy podjąć, aby przestać żyć od wypłaty do wypłaty.
Porady dotyczące wypłaty podatku dla pisarzy
Kiedy nadszedł czas, aby złożyć swoje podatki jako pisarz książek, im więcej wiesz, tym lepiej. Oto kilka sugestii dotyczących ulg podatkowych.
Korzyści z prywatnej skrzynki pocztowej dla Twojego Home Office
Jeśli masz biuro w domu, rozważ skorzystanie z prywatnej skrzynki pocztowej, która oferuje zalety, takie jak niezawodność i bezpieczeństwo.