Spisu treści:
- Co to jest wskaźnik efektywności bankowej?
- Koszty nieinteresujące
- Przychody operacyjne
- Dlaczego znaczenie ma współczynnik efektywności
- Różne banki, różne wskaźniki
Wideo: Jak obliczyć NPV? 2024
Jako klient banku, możesz nie dbać o to, jak opłacalny jest Twój bank - o ile mają konkurencyjne stawki i zapewniają doskonałą obsługę klienta. Inwestorzy i klienci mogą jednak chcieć monitorować siłę finansową banku z kilku powodów. Wskaźnik efektywności banku jest jednym z narzędzi, za pomocą których można określić, w jaki sposób bank prowadzi działalność finansową.
Co to jest wskaźnik efektywności bankowej?
Wskaźnik efektywności jest obliczeniem ilustrującym rentowność banku. Aby ukończyć obliczenia, podziel koszty operacyjne banku przez przychody netto, jak pokazano w poniższym wzorze. Niższy wskaźnik efektywności jest najlepszy, ponieważ niższe wskaźniki oznaczają niższe koszty generowania każdego dolara dochodu. Teoretycznie optymalny wskaźnik efektywności wynosi 50 procent, ale banki regularnie kończą na wyższych liczbach.
Przykład: Ignorując rezerwę na straty kredytowe, bank ma dochód operacyjny w wysokości 100 milionów USD i wydatki w wysokości 65 milionów USD. Aby obliczyć współczynnik efektywności, podziel 65 milionów dolarów na 100 milionów dolarów (65 milionów / 100 milionów dolarów). Wynik to 0,65 lub 65 procent.
Możesz znaleźć informacje potrzebne do przeprowadzenia obliczeń na rachunku zysków i strat banku, a my podzielimy te szczegóły poniżej. Obliczenie współczynnika efektywności banku może być tak proste, jak kopiowanie liczb, ale najlepiej zrozumieć, co kryje się za tymi liczbami.
Koszty nieinteresujące
Banki ponoszą różne koszty operacyjne, a kluczowe znaczenie ma to, aby koszty prowadzenia działalności przyniosły zysk. Oczywiście, banki płacą odsetki od kont oszczędnościowych i certyfikatów depozytowych (CD), ale możesz pokryć te koszty odsetkowe, wykorzystując dochód odsetkowy netto w swoim równaniu. Wydatki nieinteresujące obejmują:
- Wydatki na personel: Wynagrodzenie, świadczenia i rekrutacja pracowników na wszystkich poziomach
- Marketing
- Nieruchomości: czynsz, budowa i inne
Przychody operacyjne
Banki zarabiają większość swoich dochodów z odsetek od pożyczek. Ale mają kilka innych sposobów na zarabianie.
Wynik odsetkowy: Banki przyjmują depozyty (na przykład rachunki oszczędnościowe i oszczędnościowe) i inwestują te pieniądze. Na przykład banki oferują pożyczki osobiste, kredyty hipoteczne, karty kredytowe i kredyty biznesowe. Instytucje finansowe mogą również kupować inwestycje na globalnych rynkach finansowych. Banki zazwyczaj płacą niskie oprocentowanie depozytów i pobierają wyższe oprocentowanie kredytów, uzyskując "spread" od różnicy. Odejmując odsetki wypłacone od odsetek od kredytów, uzyskujesz dochód odsetkowy netto.
Przychód bezinteresowny: Banki zarabiają także dzięki różnym opłatom. Przykłady obejmują:
- Miesięczne opłaty za konserwację lub niskie saldo na koncie czekowym
- Przychody z opłat z przesunięciem, gdy klienci korzystają z kart wydanych przez bank
- Opłaty karne, takie jak prowizje za przekroczenie stanu konta lub niewystarczające opłaty za finansowanie
- Opłaty początkowe od kredytów mieszkaniowych
- Opłaty serwisowe za przelewy bankowe, wypłaty z bankomatu i inne transakcje
- Opłaty uzyskiwane za pośrednictwem innych linii biznesowych
Rezerwy na straty kredytowe: Instytucje finansowe zazwyczaj zawierają kategorię wydatków na oczekiwane straty. Podział pożyczkobiorców spowoduje niewypłacalność kredytów, więc banki muszą przygotować się na spisanie tych złych długów i pokrycia związanych z nimi wydatków.
Dlaczego znaczenie ma współczynnik efektywności
Wskaźnik efektywności banku mówi, jak opłacalna jest instytucja, i mądrze jest trzymać się silnych finansowo instytucji.
W końcu, jeśli otwierasz konta w banku, prawdopodobnie chcesz mieć pewność, że Twój bank będzie kontynuował działalność przez wiele lat i że nie będziesz musiał radzić sobie z niedogodnościami lub odmową obsługi klienta. Nierentowne banki częściej doświadczają upadłości banków lub fuzji, a także mogą nie oferować konkurencyjnych stawek za produkty, z których korzystasz. Zyski pomagają bankom w absorpcji strat kredytowych i szoków gospodarczych, a także zapewniają środki na bank do reinwestowania w biznes.
Bolesne jest przełączanie banków, więc trzymaj się banków, które mogą przetrwać w dłuższej perspektywie. A jeśli masz wystarczająco dużo szczęścia, aby mieć więcej niż ubezpieczenie FDIC w jakiejkolwiek instytucji, bądź szczególnie ostrożny (lub lepiej, rozłóż te fundusze, abyś był odpowiednio ubezpieczony).
Różne banki, różne wskaźniki
Niski wskaźnik efektywności jest na ogół najlepszy, ale wskaźniki efektywności bankowej nie istnieją w próżni. Dokonując porównań, należy ocenić banki, które mają podobne modele biznesowe i bazy klientów. Na przykład bank internetowy jest całkowicie odmienny od instytucji, która obiecuje bezpośrednią obsługę osobową na drogich rynkach nieruchomości.
Co więcej, wskaźniki efektywności zmieniają się wraz ze zmianą warunków, a banki dokonują inwestycji (lub obniżają koszty). Ekstremalne obniżanie kosztów może poprawić wskaźnik wydajności banku, ale cięcia te mogą mieć wpływ na przyszłą rentowność, zadowolenie klientów, zgodność z przepisami i inne aspekty działalności. Jeśli używasz współczynnika efektywności do oceny banków, pamiętaj, aby zbadać, w jaki sposób liczby zmieniają się w czasie, i co dany bank robi inaczej niż konkurenci.
Jaki jest współczynnik kasowy i jak go używa?
![Jaki jest współczynnik kasowy i jak go używa? Jaki jest współczynnik kasowy i jak go używa?](https://i.travelcashinc.com/img//new/business-finance/what-is-the-cash-ratio-definition-and-cash-ratio-formula.jpg)
Wskaźnik gotówki jest najbardziej rygorystycznym spośród trzech powszechnych wskaźników płynności. Poznaj zalety i wady wszystkich trzech.
Jaki jest współczynnik przełożenia i jak jest obliczany?
![Jaki jest współczynnik przełożenia i jak jest obliczany? Jaki jest współczynnik przełożenia i jak jest obliczany?](https://i.travelcashinc.com/img//new/accounting-basics/adjusting-entries-in-your-accounting-journals.jpg)
Wskaźniki przełożenia porównują zadłużenie przedsiębiorstw z kapitałem własnym i innymi miernikami, dostarczając informacji o zwrotach z inwestycji i poziomach ryzyka finansowego.
Jak współczynnik zachorowalności jest używany do ubezpieczenia cen?
![Jak współczynnik zachorowalności jest używany do ubezpieczenia cen? Jak współczynnik zachorowalności jest używany do ubezpieczenia cen?](https://i.travelcashinc.com/img//new/insurance/what-is-morbidity-rate-how-morbidity-rate-is-used-to-price-insurance.jpg)
Zrozumienie współczynnika zachorowalności wraz z definicją, jakie ubezpieczenie wykorzystuje współczynnik zachorowalności i jak jest ono wykorzystywane do obliczania składek ubezpieczeniowych.