Spisu treści:
- Korzyści podatkowe obligacji komunalnych
- Jak obliczyć równoważną pod względem podatkowym wydajność
- Porównaj stopy procentowe poprawnie
Wideo: Obliczanie procentu danej liczby - Matematyka Szkoła Podstawowa i Gimnazjum 2024
Kiedy inwestorzy szukają bezpieczniejszych inwestycji generujących dochód, większość myśli o papierach wartościowych o stałym dochodzie, takich jak obligacje. Ale istnieje wiele rodzajów obligacji, od obligacji korporacyjnych po obligacje rządowe, takie jak obligacje skarbowe, a nawet obligacje komunalne. Tego typu inwestycje różnią się od większości akcji, ponieważ można je wykorzystać do generowania stałego, stałego dochodu, w przeciwieństwie do pewnego wzrostu wartości z powodu zysków kapitałowych. Chociaż istnieje kilka różnic między różnymi rodzajami obligacji i oczywiście różnice między poszczególnymi obligacjami z różnymi emitentami i stopami procentowymi, być może jedną z najcenniejszych różnic w rodzajach obligacji dla niektórych inwestorów jest ich traktowanie podatkowe.
Istnieje jedna klasa obligacji, które są szczególnie wyjątkowe, ponieważ są na ogół zwolnione z podatków federalnych, a często nawet państwowych. Te obligacje są obligacjami komunalnymi.
Korzyści podatkowe obligacji komunalnych
W przeciwieństwie do innych rodzajów obligacji, odsetki od obligacji komunalnych i niektórych funduszy obligacji komunalnych są zwolnione z federalnego podatku dochodowego. Dodatkowo, jeśli zamieszkujesz w państwie lub gminie, z której została wystawiona obligacja, może ona również zostać zwolniona z podatku dochodowego od państwa.
Z powodu tych ulg podatkowych, osoby o wyższych dochodach mogą poszukiwać tego typu obligacji, aby uniknąć płacenia podatków od generowanych odsetek. Nawet jeśli osoby w wyższych przedziałach podatkowych osiągną większą korzyść, każda osoba szukająca inwestycji o stałym dochodzie może odnieść korzyść. Kluczem jest zrozumienie sposobu porównywania stóp procentowych między zwolnionymi z podatku inwestycjami, takimi jak obligacje komunalne, a bardziej powszechnymi inwestycjami podlegającymi opodatkowaniu.
Jak obliczyć równoważną pod względem podatkowym wydajność
Ogólnie mówiąc, porównywanie dwóch wiązań jest łatwe. Wszystkie pozostałe są równe, a obligacja o wyższej stopie procentowej przyniesie więcej pieniędzy w czasie. Ale nie można po prostu porównać stóp procentowych, patrząc na obligacje zwolnione z podatku, w przeciwieństwie do bardziej powszechnych obligacji podatkowych. Dzieje się tak, ponieważ trzeba płacić podatki lub, jak w przypadku obligacji komunalnych, ich brak. Jeśli posiadasz podlegającą opodatkowaniu obligację, która płaci 3% odsetek, twoja realna stopa zwrotu byłaby niższa niż 3%, ponieważ musisz płacić podatki od odsetek.
Aby więc porównać stopę zwrotu z inwestycji opodatkowanej z inwestycją niedotkniętą, należy użyć następującego równania:
Równoważnik podatku = oprocentowanie ÷ (1 - twoja stawka podatku)W tym przykładzie załóżmy, że masz stawkę podatkową w wysokości 25% i szukasz obligacji komunalnej, której kupon lub oprocentowanie wynosi 2,5%. Jeśli chcesz poznać rzeczywistą stopę zwrotu na niedotrzymywalnej obligacji komunalnej, czyli stawkę, która byłaby równoważna przy opłacie podlegającej opodatkowaniu, wykonasz następujące obliczenia:
Ekwiwalent podatkowy = 0,025 ÷ (1 - 0,25), lub 0.025 ÷ 0.75 = 3.33%
Oznacza to, że musisz znaleźć podlegające opodatkowaniu konto oszczędnościowe, CD lub obligacje płacące co najmniej 3,33% w celu osiągnięcia takiej samej efektywnej stopy zwrotu, jak 2,5% obligacji komunalnych. W tym przykładzie uwzględniamy tylko oszczędności w podatkach federalnych. Gdyby obligacje komunalne były również wolne od podatków państwowych, realna stopa zwrotu byłaby znacznie wyższa.
Porównaj stopy procentowe poprawnie
Patrząc na inwestycje generujące dochód, ważne jest, aby upewnić się, że porównujesz jabłka do jabłek. Chociaż na pierwszy rzut oka wydaje się, że wiele obligacji zwolnionych z podatku może mieć niższą stopę procentową, naprawdę nie będzie można ustalić rzeczywistej stopy zwrotu, dopóki nie obliczysz plonu równoważnego podatkowi.
Jak działa podatek podatkowy i co możesz zrobić, aby go zatrzymać
Jeśli jesteś winien pieniądze IRS lub innym organom rządowym, opłata pozwala im na przejęcie aktywów (gotówka na rachunkach bankowych, nieruchomościach i nie tylko) lub na uiszczenie wynagrodzenia.
Jak wdrożyć planowanie podatkowe, aby obniżyć swój rachunek podatkowy
Inteligentne planowanie podatkowe pozwala zaoszczędzić pieniądze. Skorzystaj z tych strategii planowania podatkowego, aby dowiedzieć się, jak przesunąć dochód na niższy przedział podatkowy.
Jak przygotować raport podatkowy w Home Office?
Jak obliczyć kwotę odliczoną w biurze w domu na formularzu 8829 i jak zgłosić swój podatek od działalności gospodarczej.