Spisu treści:
- Masz już ponad limit
- Wypłać dodatkowy wkład
- Jeśli już złożyłeś zeznanie podatkowe
- Przenieś wkład Rotha do następnego roku podatkowego
- Przenieś pieniądze do tradycyjnego IRA
- Nie rób nic z powyższego
Wideo: Biblical Series V: Cain and Abel: The Hostile Brothers 2024
Planowanie podatkowe i oszczędzanie na emeryturę wymagają ciągłej uwagi. Możesz łatwo wnieść zbyt dużo do swojego Roth IRA, jeśli nie masz na palcach, ale możesz rozwiązać problem na jeden z czterech sposobów. Wszystkie są dość proste - wybierz rozwiązanie, które najlepiej pasuje do Twoich celów.
Masz już ponad limit
Większość ludzi może wnieść wkład do 5500 USD rocznie na konto Roth IRA od 2018 roku.
Możesz wnieść dodatkowy wkład "doładowania" w wysokości 1000 USD rocznie, łącznie 6 500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.
Powiedzmy, że Sara ma 45 lat i widzi, że jej roczny limit wynosi 5 500 USD, ponieważ nie ma jeszcze 50 lat. Postanawia wnieść wkład 550 USD miesięcznie przez 10 miesięcy od marca do grudnia, tak aby pod koniec roku jej składki Roth IRA. Brzmi jak świetny plan, prawda?
Niekoniecznie. Ponieważ pracuje nad swoim zeznaniem podatkowym następnego dnia wiosny, Sarah zdaje sobie sprawę, że składki Roth IRA są również ograniczone w oparciu o dochód - coś, czego nie była świadoma w czasie, gdy składała datki.
Limit Roth IRA jednej osoby zaczyna spadać, kiedy jej zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) osiągnie 120 000 $ w 2018 roku. Kiedy twój MAGI osiągnie 135 000 $, maksymalna kwota, jaką może wnieść jedna osoba, zostanie zmniejszona do zera. Limity 2018 dla tych, którzy są małżeństwem i składają wspólnie, wynoszą 189 000 $ i 199 000 $.
Okazuje się, że MAGI Sarah za rok to 125 000 $. Spada pomiędzy początkiem a końcem zakresu dochodów, w którym składki Roth IRA są stopniowo wycofywane, a ostatecznie całkowicie wyeliminowane.
Więc 5,500 $ Sarah stanowiła więcej niż to, co mogła wnieść na podstawie jej dochodów.
Więc co może zrobić z dodatkowymi pieniędzmi, które włożyła w Roth IRA?
Wypłać dodatkowy wkład
Wycofanie to usunięcie aktywów z konta emerytalnego, więc wypłacona kwota nie wlicza się do składek danej osoby w danym roku podatkowym. Według IRS:
"W celu określenia nadwyżki składek, wszelkie składki, które zostały wycofane w terminie lub przed terminem (w tym przedłużeniem) za złożenie zeznania podatkowego za dany rok, są traktowane jako kwota nie wniesiona. Ta procedura ma zastosowanie tylko wtedy, gdy jakiekolwiek dochody z wkładów są Zarobki uznaje się za zarobione i otrzymane w roku, w którym dokonano nadwyżki wkładu. "
Jeśli poprosiłeś o przedłużenie czasu na złożenie zeznania, możesz wypłacić składki od Roth IRA do 15 października. Wypłaty nie są traktowane jako dystrybucje. Są jak funkcja "cofania" na twoim komputerze. To tak, jakby wkład nigdy nie powstał.
Jeśli kwota pieniędzy zyskała jakiekolwiek odsetki lub dywidendy podczas pobytu w Roth IRA, musisz wycofać ten dochód wraz z podstawowym zobowiązaniem. Na przykład, jeśli wypłacasz 1000 USD, a tysiąc dolarów zarobiło 10 USD, całkowita kwota wypłaty będzie wynosić 1 010 USD - Twój oryginalny wkład plus zarobki z tej kwoty.
Twój administrator planu IRA wie, jak poradzić sobie z tą sytuacją, ponieważ zdarza się to dość często. Spróbuj zadzwonić najpierw, aby dowiedzieć się, czy plan pomoże Ci rozwiązać problem przez telefon. Administrator może poprosić Cię o przesłanie prośby na piśmie.
Jeśli już złożyłeś zeznanie podatkowe
Istnieje specjalna zasada, która pozwala Ci wypłacać składki do 15 października, nawet jeśli nie złożyć wniosku o przedłużenie. Możesz wypłacić część lub całość swoich składek Roth IRA do sześciu miesięcy po pierwotnie wyznaczonej dacie zwrotu, która dla większości osób byłaby 15 października.
Następnie, po wycofaniu środków z Roth IRA, musisz złożyć poprawiony federalny zeznanie podatkowe. Może być również konieczna zmiana zeznania podatkowego dotyczącego stanu.
Przenieś wkład Rotha do następnego roku podatkowego
A co jeśli chcesz zatrzymać swoje fundusze zainwestowane w Roth IRA?
IRS pozwala na stosowanie wszelkich składek, które przekraczają limit w nadchodzącym roku.
Powiedzmy, że Robert musi wypłacić 1000 $ swoich składek Roth IRA, ponieważ przekroczył limit oparty na dochodach. Może on jednocześnie wypłacić 1000 $ z jego składek za rok podatkowy 2018 i wpłacić ten sam 1000 $ za rok podatkowy 2019. Wycofanie i ponowne wniesienie wkładu zostają połączone w jedno działanie. Po prostu poinformuj administratora swojego konta IRA, że ubiegasz się o pewną kwotę składki na następny rok podatkowy. IRS mówi:
"Jeśli składki na Roth IRA przez rok przekraczały limit, możesz zastosować nadwyżkę w ciągu jednego roku do późniejszego roku, jeśli składki na ten późniejszy rok są niższe niż maksymalne dozwolone na ten rok."
Przenieś pieniądze do tradycyjnego IRA
Jest to określane jako "ponowne określanie" wkładu IRA. Zmieniasz charakter wkładu z wkładu Roth w tradycyjny wkład IRA. Możesz ponownie scharakteryzować składki na IRA aż do terminu zwrotu podatku, w tym do rozszerzeń. Według IRS:
"Możesz być w stanie potraktować wkład wniesiony do jednego rodzaju IRA jako dokonany w inny rodzaj IRA. Nazywa się to ponownym określeniem wkładu.
"Aby ponownie scharakteryzować wkład, zwykle musisz mieć przekazany wkład z pierwszego IRA (ten, do którego został on wprowadzony) do drugiego IRA w ramach transferu powiernika do powiernika.Jeśli przelew został dokonany w terminie wymagalności (w tym przedłużeń) dla zeznania podatkowego za rok podatkowy, w którym składka została wniesiona, możesz wybrać potraktowanie wkładu jako pierwotnie dokonanego na drugim IRA zamiast do pierwszego IRA . Jeśli ponownie określisz swój wkład, musisz wykonać wszystkie trzy poniższe czynności.
- "Uwzględnij w transferze wszelkie dochody netto możliwe do przypisania do składki, a jeśli wystąpi strata, dochód netto, który musisz przelać, może być ujemny.
- Zgłoś recharakteryzację na zeznaniu podatkowym za rok, w którym dokonano wpłaty.
- Traktuj ten wkład jako wprowadzony do drugiego IRA w dniu, w którym został on wprowadzony do pierwszego IRA. "
Nie rób nic z powyższego
Jest specjalny podatek dla tej sytuacji, jeśli zdecydujesz się nic nie robić - podatek akcyzowy w wysokości 6 procent. Ma zastosowanie do kwoty twojego wkładu, która przekracza twój limit na rok, i jest obliczana i zgłaszana na formularzu 5329.
Możesz pomyśleć, że 6 procent nie brzmi tak źle. Jeśli fundusze mogą rosnąć szybciej niż to z czasem, może powinieneś zostawić pieniądze zaparkowane w Roth IRA. Masz rację, że 6-procentowa "grzywna" nie byłaby taka zła, gdyby był to jednorazowy podatek. Niestety nie jest to jednorazowy podatek.
6 procent podatku akcyzowego kopie każdego roku "tak długo, jak nadwyżki składek pozostają w IRA", zgodnie z ogłoszeniem o służbie publicznej przekazanym do prasy przez IRS.
Powiedzmy, że Alicia przekazała 5,500 $ swojemu Roth IRA, ale jej faktyczny maksymalny limit wynosił 2 200 $. Alicia wniosła o 3 300 $ więcej do swojego Rotha IRA, niż miała prawo wnieść wkład. Nie skorygowała nadwyżki wkładu do 15 października. Teraz Alicia jest obciążona sześcioprocentowym podatkiem akcyzowym od jej nadwyżki, czyli 198 USD.
Odkrywa błąd następnej wiosny, kiedy pracuje nad swoimi podatkami. Ona jest uprawniona do wniesienia 2 200 $ na jej Roth IRA na ten nowy rok i postanawia nie składać żadnych dodatkowych składek Roth. W tej sytuacji 2 200 $ z jej 3300 USD nadwyżki jest przenoszone i absorbowane do nowego roku. Jej nowa nadwyżka spada do 1100 USD z odpowiednim podatkiem akcyzowym w wysokości 66 USD.
Przypuśćmy teraz, że ten sam scenariusz powtarza się ponownie Kolejny rok. Nadwyżka wkładu Alicii w wysokości 1100 USD zostaje wchłonięta przez różnicę między ilością nowych pieniędzy, które wnosi do jej Roth IRA, a jej rzeczywistym limitem składki Roth IRA za ten rok.
W tym scenariuszu Alicia zapłaciła podatek akcyzowy w wysokości 264 USD w ciągu dwóch lat. Nadwyżka wkładu została skorygowana przez brak wniesienia jakichkolwiek nowych oszczędności do jej Roth IRA. Do trzeciego roku nadwyżka wkładu została ustalona, a IRS nie uiściłby dodatkowego podatku akcyzowego.
Dlaczego opcje Put kosztują więcej niż opcje połączeń
Porównując opcje, które są równie daleko poza pieniędzmi (OTM), stawia się wyższe stawki niż połączenia. To wynik skośności zmienności.
Co się stanie, jeśli Twoje akcje bankrutują?
Co się stanie, jeśli akcje, które posiadasz, zbankrutują? Czy będziesz osobiście winien pieniądze? Oto przegląd procesu, który zapewni Ci spokój ducha.
Co się stanie, jeśli nienawidzisz swojej nowej pracy?
Co powinieneś zrobić, jeśli nie lubisz swojej nowej pracy? Nie panikuj, ponieważ masz opcje. Oto jak poradzić sobie z tym problemem i jak możesz iść do przodu.