Spisu treści:
- Podlegające opodatkowaniu źródła dochodów emerytalnych
- Częściowo podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny
- Dochód emerytalny bez opodatkowania
Wideo: Kto zapłaci większy ZUS, a kto mniejszy? 2024
Czy dochód emerytalny podlega opodatkowaniu? To zależy od tego, skąd pochodzi twój dochód emerytalny i ile z tego będziesz mieć.
Poniżej znajduje się lista powszechnych źródeł dochodów emerytalnych, z podziałem na podlegające opodatkowaniu dochody emerytalne, częściowo podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny oraz dochód emerytalny zwolniony z podatku.
Użyj tej listy tylko do ogólnych wskazówek. Musisz skorzystać z wytycznych IRS, które mogą ulec zmianie, lub skonsultować się z wykwalifikowanym specjalistą podatkowym, który zna twoje finanse, aby dać ci ostateczną decyzję, które przedmioty spowodują opodatkowanie dochodów emerytalnych.
Podlegające opodatkowaniu źródła dochodów emerytalnych
Spodziewaj się, że wszystkie następujące rodzaje dochodów emerytalnych będą podlegały opodatkowaniu według zwykłych stawek podatku dochodowego.
- Wypłaty z planów emerytalnych: Jeśli plan został sfinansowany z dolarów przed opodatkowaniem, czy to przez ciebie, czy przez twojego pracodawcę, spowoduje to opodatkowanie dochodów emerytalnych po wypłacie. Spodziewamy się, że wszystkie wypłaty z kont IRA, 401 (k), 403 (b) s, SEPS, SIMPLES i innych podobnych typów będą podlegały opodatkowaniu.
- Dochody emerytalne: Większość emerytur podlega opodatkowaniu; jednak niektóre rodzaje emerytur wojskowych lub rent inwalidzkich mogą być częściowo lub całkowicie zwolnione z podatku. Twój dostawca emerytury prześle Ci 1099 formularz na początku każdego roku, który pokazuje, ile twojej emerytury podlega opodatkowaniu.
- Dochody z inwestycji na rachunkach niepieniężnych: Odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe, które występują w konta niepieniężne będą zgłaszane do ciebie na formularzu 1099 każdego roku i będziesz płacił podatek od większości tego rodzaju dochodów z inwestycji, jak to jest zarobione. Wyjątkiem byłyby wszelkie zyski kapitałowe, które mieszczą się w 0-procentowej stawce podatku; nie płacisz podatku od tej części zysków kapitałowych. Należy jednak zauważyć, że odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe, które występują w kont z odroczonym podatkiem , takie jak plany IRA lub 401 (k), są nie podlega opodatkowaniu w roku, w którym występują. Zamiast tego wszystkie takie dochody z inwestycji w ramach tego typu rachunków są odraczane, dopóki nie podejmiesz wypłaty. W momencie wypłaty kwota wypłaty podlega opodatkowaniu.
- Wypłaty z renty: Kiedy bierzesz wypłaty z renty stałej lub zmiennej (takiej, która jest nie posiadane przez IRA lub konto emerytalne) zasady IRS mówią, że wszelkie zyski muszą być najpierw wycofane, a ten zysk jest opodatkowany jako zwykły dochód. Gdy wszystkie zyski zostaną wycofane, wycofujesz swoją podstawę kosztową lub zleceniodawcę. Wypłaty z podstawy nie są liczone jako podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny.
Częściowo podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny
Następujące źródła dochodów emerytalnych nie podlegają całkowitemu opodatkowaniu.
- Zakład Ubezpieczeń Społecznych:Gdziekolwiek od 0 procent do 85 procent dochodu z Ubezpieczeń Społecznych może podlegać opodatkowaniu, ale nigdy 100 procent tego. Jeśli twoje inne źródła dochodu są poniżej progów ustalonych przez IRS, wszystkie twoje świadczenia będą wolne od podatku, ale jeśli twoje inne źródła dochodu przekraczają próg, formuła określa, jaki procent twoich świadczeń będzie podlega opodatkowaniu. Dobra wiadomość jest taka, że 15 procent Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych zawsze będzie wolne od podatku.
- Bezzwrotne wypłaty IRA: Jeśli masz tradycyjne składki przed opodatkowaniem IRA, jak również po opodatkowaniu, nieprzekazywalne składki IRA, to część każdego nieprzenoszalnego wycofania IRA może być uznana za zysk, a część będzie powrotem twojej podstawy. Część zysku jest uznawana za podlegający opodatkowaniu dochód emerytalny.
- Przychód z natychmiastowej renty zakupionej za pieniądze po opodatkowaniu: Kiedy kupujesz natychmiastową emeryturę za pieniądze po opodatkowaniu, część każdej otrzymanej płatności jest odsetkami, a część stanowi zwrot kwoty głównej. Część odsetkowa podlega opodatkowaniu. Jeśli natychmiastowa dożywotnia została zakupiona z pieniędzmi przed opodatkowaniem, na przykład na rachunku IRA lub na konto emerytalne, wszystkie dochody będą podlegały opodatkowaniu.
- Wpływy z tytułu spieniężenia polisy ubezpieczeniowej na życie w gotówce: Polisy ubezpieczeniowe na życie w gotówce mają podstawę kosztową, zazwyczaj sumę wszystkich opłaconych składek. Kiedy wypłacasz polisę, jeśli twoja wartość gotówkowa przekracza twoją podstawę, wtedy ta część jest uważana za zysk i będzie podlegała opodatkowaniu. Uwaga: jeśli masz zaległą pożyczkę na polisie, sytuacja staje się bardziej skomplikowana. Po zaciągnięciu pożyczki z polisy ubezpieczeniowej na życie, jeśli wypowiesz polisę przed spłatą pożyczki, część kwoty pożyczki może stać się dochodem podlegającym opodatkowaniu.
Dochód emerytalny bez opodatkowania
Ostatni, ale nie najmniej, najlepszy rodzaj dochodu: rodzaj wolny od podatku. Następujące źródła dochodów są na ogół wolne od podatku.
- Wypłaty Roth IRA: Wypłaty Roth IRA są wolne od podatku jeśli spełniasz wymagania dotyczące wypłaty Roth IRA. Ponadto wypłaty z Roth IRA nie są uwzględniane w formule określającej, jaka część Twojego ZUS jest opodatkowana, ani nie są uwzględnione w formule określającej, ile zapłacisz w składkach Medicare w Części B.
- Przychody z tytułu odsetek od obligacji komunalnych: Większość dochodów z obligacji komunalnych jest wolna od federalnych podatków dochodowych, ale możesz podlegać państwowym podatkom dochodowym od tej formy dochodów emerytalnych.
- Pożyczki z polis ubezpieczeniowych na życie.
- Dochód z odwrotnej hipoteki:Miesięczne płatności lub kwoty ryczałtowe otrzymane z odwróconej hipoteki nie podlegają opodatkowaniu. Daje to odwrotną hipotekę ukrytą zaletę, której wielu ludzi nie zauważa.
- Składki po opodatkowaniu: Jeśli zaoszczędzisz pieniądze po opodatkowaniu w ramach 401 (k) lub innego planu firmy, wypłata tej części nie podlega opodatkowaniu.
- Każdy zwrot kwoty głównej lub kosztowej:Załóżmy na przykład, że kupiłeś rentę o zmiennej kwocie z 10 000 USD po opodatkowaniu. Wpłacasz pieniądze w wieku 60 lat, gdy jest to warte 12 000 $. 2.000 dolarów zysku jest opodatkowane jako zwykły dochód. 10.000 USD jest podstawą kosztu lub pierwotną kwotą główną i nie stanowi dochodu podlegającego opodatkowaniu.
- Zysk ze sprzedaży domu: Większość ludzi otrzymuje zyski ze sprzedaży ich podstawowego miejsca zamieszkania bez podatku - jeśli zysk jest niższy niż 250 000 USD za jednego lub mniej niż 500 000 USD w przypadku filamentów ślubnych, mieszkałeś w domu przez co najmniej dwa z ostatnich pięciu lat, i spełniasz inne wymagania IRS.
Jak widać z powyższej listy, podatki na emeryturze mogą się znacznie różnić w zależności od tego, skąd pochodzi dochód. Jednak przy odpowiednim oszczędzaniu i planowaniu można zmniejszyć całkowitą kwotę podatków płaconych na emeryturze.
Co musisz wiedzieć o skorygowanym dochodzie brutto
Skorygowany dochód brutto, znany również jako AGI, jest podstawą do ustalenia, ile jesteś winien w podatku dochodowym. Dowiedz się, jak obliczany jest skorygowany dochód brutto.
Oto co warto wiedzieć na temat sukcesu menedżera ds. Sprzedaży
Menedżerowie sprzedaży są odpowiedzialni za utrzymanie swoich zespołów sprzedażowych. Oto, co musisz wiedzieć, aby odnieść sukces.
Oto, co warto wiedzieć na temat prawa spadkowego w Alabamie
Kiedy ktoś umiera bez testamentu, przepisy dotyczące bezpieczeństwa wewnętrznego, które można znaleźć w Kodeksie Alabamy, będą dyktować, kto odziedziczy majątek zmarłego.