Spisu treści:
- 01 Przegląd obligacji oszczędnościowych Stanów Zjednoczonych jako pojazdu oszczędnościowego dla szkół wyższych
- 02 Zalety i wady stosowania obligacji oszczędnościowych w Stanach Zjednoczonych dla oszczędności w College
- Potencjalne wady
- 03 Opcje inwestycyjne i korzyści podatkowe dla obligacji oszczędnościowych USA
- Korzyści podatkowe
- 04 Kwalifikujące się wydatki i wpływ na pomoc finansową dla obligacji oszczędnościowych USA
- Wpływ na federalną kwalifikowalność pomocy finansowej
- 05 Zasady dotyczące wkładu i uprawnień do obligacji oszczędnościowych USA
- Zasady przekazywania
- Termin składania wniosków
- 06 Zasady wypłat i sposób traktowania niewykorzystanych środków na obligacje oszczędnościowe USA
- Traktowanie niewykorzystanych funduszy
Wideo: Podstawy inwestycji w obligacje, Remigiusz Iwan, #106 TJS 2024
Obligacje oszczędnościowe to jedna z najstarszych i najłatwiejszych do zrozumienia inwestycji oferowanych przez rząd USA. Są uważane za inwestycje typu "przyrostowego", co oznacza, że ich wartość rośnie z czasem.
Obligacje Serii EE są kupowane po połowie ich zapadalności i powoli zwiększają się w kierunku tej kwoty. Obligacje serii I są nabywane w nominałach od 50 do 10 000 USD i powoli rosną w wartości zgodnie z obowiązującymi stopami procentowymi.
Rząd, jako zachęta do zakupu obligacji serii EE i I, pozwala na zwolnienie z opodatkowania federalnego i stanowego, jeśli zostanie zrealizowany i wykorzystany na pokrycie wydatków uczelni.
01 Przegląd obligacji oszczędnościowych Stanów Zjednoczonych jako pojazdu oszczędnościowego dla szkół wyższych
Obligacje serii EE i I powinny być rozpatrywane przez osoby, które spełniają niektóre lub wszystkie z następujących kryteriów:
- Wolą bezpieczeństwo i prostotę obligacji oszczędnościowych niż ryzyko i złożoność innych inwestycji i rodzajów rachunków.
- Są zadowoleni z rocznej stopy zwrotu w przedziale 4-6%.
- Są w najwyższych federalnych i stanowych nawiasach podatku dochodowego.
- Mogą inwestować mniejsze kwoty tylko w nieregularnych odstępach czasu.
- Chcą zachować własność aktywów, dopóki nie zdecydują się jej użyć.
02 Zalety i wady stosowania obligacji oszczędnościowych w Stanach Zjednoczonych dla oszczędności w College
Zakup amerykańskich obligacji oszczędnościowych (seria EE lub I) jest jednym z najprostszych sposobów na odkładanie pieniędzy na studia. Nie ma potrzeby otwierania rachunku w instytucji finansowej, wypełniania skomplikowanych formalności ani badania i zarządzania opcjami inwestycyjnymi. Ponadto, bardzo łatwo jest oszacować przyszłą wartość obligacji oszczędnościowych, w szczególności obligacji serii EE.
Obligacje oszczędnościowe są dostępne w małych nominałach i można je nabyć za jedyne 25 USD jednorazowo.
Oprocentowanie tych obligacji jest całkowicie zwolnione z federalnych i stanowych podatków dochodowych, gdy są one wykorzystywane do kwalifikowanych wydatków uczelni, co czyni je konkurencyjnymi w przypadku inwestycji o wyższej wartości, ale podlegających opodatkowaniu.
Potencjalne wady
Największą wadą, na ogół w przypadku podwyższonego poziomu bezpieczeństwa i prostoty, jest niższa stopa zwrotu. Przy historycznej stopie zwrotu w wysokości 4-6% rocznie, udane inwestycje giełdowe mogą z łatwością dwukrotnie przewyższyć amerykańskie obligacje oszczędnościowe.
Kolejną wadą jest to, że zwolnienie z płacenia podatków od wydatków uczelni wyższych jest bardziej ograniczone niż niektóre inne konta oszczędnościowe uczelni. Obligacje serii EE i I są zwolnione z opodatkowania wyłącznie w przypadku czesnego (nie pokoju, wyżywienia lub książek) i są dostępne wyłącznie dla podatników, których dochód jest niższy niż określone kwoty.
03 Opcje inwestycyjne i korzyści podatkowe dla obligacji oszczędnościowych USA
Stawki Obligacji Oszczędnościowych są ogłaszane każdego maja i 1 listopada i są obliczane według standardowej formuły. Istniejące obligacje serii EE nie zmieniają stawek po ogłoszeniu nowych stóp procentowych. Obligacje serii I mają.
Stawka dla obligacji serii EE wynosi 90% średniej stopy 5-letnich obligacji skarbowych w ciągu ostatnich sześciu miesięcy.
Stawka dla Obligacji Serii I jest kombinacją wcześniej ustalonej stałej stopy zwrotu i korekty o inflację w ciągu poprzednich sześciu miesięcy.
Korzyści podatkowe
Podstawową korzyścią podatkową dla posiadaczy Obligacji oszczędnościowych Stanów Zjednoczonych jest zwolnienie z płacenia podatku dochodowego od odsetek i wzrostu wartości, jeśli są one wykorzystywane do nauki kwalifikującej. Z założenia obligacje serii EE i I są również opodatkowane odroczone, dopóki nie zostaną wypłacone.
To zwolnienie z podatku dochodowego od wzrostu tych obligacji sprawia, że są one konkurencyjne wobec innych obligacji o wyższej wartości, ale podlegających opodatkowaniu, które są utrzymywane poza rachunkami innych uczelni.
Załóżmy na przykład, że obligacja od firmy płaci 5% rocznie, ale jest w pełni opodatkowana według federalnej stawki 25% i stawki państwowej 5%. Po zapłaceniu podatków rocznie, według stawki 30%, ta obligacja daje dochód netto po opodatkowaniu w wysokości 3,5%.
Jeśli amerykańska kasa oszczędnościowa zarabia tylko 4%, ale nigdy nie zostanie opodatkowana, ponieważ zostanie wykorzystana na czesne, wyraźnie przewyższa obligacje podlegające opodatkowaniu.
Aby kwalifikować się do co najmniej częściowego zwolnienia z opodatkowania odsetek, właściciel musi mieć dochód w wysokości 78,100 USD w przypadku pojedynczego lub 124,700 USD w przypadku małżeństwa.
04 Kwalifikujące się wydatki i wpływ na pomoc finansową dla obligacji oszczędnościowych USA
Obligacje Serii EE i I Savings Bonds mogą otrzymać zwolnienie z podatku dochodowego tylko w przypadku kwot wykorzystanych na czesne w uczelniach wyższych, uniwersytetach i szkołach zawodowych tytułu IV.
Pokój, deska i książki nie są objęte zwolnieniem. Wypłaty za te kwoty będą podlegać normalnemu podatkowi dochodowemu.
Wpływ na federalną kwalifikowalność pomocy finansowej
Obligacje Serii EE i I Savings są uznawane za majątek rodziców, jeśli są własnością wyłącznie spółki matki, co jest wymagane do zwolnienia z podatku. W tym przypadku oczekuje się, że 5,64% bieżącej wartości tych obligacji będzie co roku wkładane w koszty studiów.
05 Zasady dotyczące wkładu i uprawnień do obligacji oszczędnościowych USA
Chociaż prawie każdy może kupić obligacje oszczędnościowe, aby kwalifikować się do zwolnienia z odsetek za koszty studiów, nabywca musi mieć skończone 24 lata. Ponadto, obligacje oszczędnościowe muszą być przechowywane w imieniu rodzica, aby kwalifikować się do zwolnienia.
Zasady przekazywania
Maksymalnie 30 000 USD każdego rodzaju obligacji oszczędnościowych można kupić w danym roku. Kwota ta ma zastosowanie do każdego z małżonków oddzielnie, jeśli jest zamężna.
Termin składania wniosków
Nie ma terminu na kupno obligacji oszczędnościowych Stanów Zjednoczonych w celu uzyskania oszczędności na studiach.Jednakże, lata kalendarzowe są wykorzystywane do celów określenia całkowitej ilości zakupionych obligacji, a także do pomiaru poziomów dochodu w celu ustalenia, czy można dokonać zwolnienia z podatku.
06 Zasady wypłat i sposób traktowania niewykorzystanych środków na obligacje oszczędnościowe USA
Nie ma żadnych zasad wypłat poza sześciomiesięcznym minimalnym okresem posiadania od momentu zakupu do umorzenia.
Traktowanie niewykorzystanych funduszy
Obligacje oszczędnościowe można pozostawić na tak długi okres, na jaki chciałby ich właściciel.
Wykaz ETF-ów i ETN w amerykańskich obligacjach skarbowych (TIP)
Chcesz wymienić niektóre fundusze ETF amerykańskiego Ministerstwa Skarbu? Jesteś we właściwym miejscu. Zobacz pełną listę i dowiedz się więcej na ich temat.
Ocena Tolerancji na ryzyko w Obligacjach
Jednym z najważniejszych kroków dla początkujących inwestorów jest dokładna ocena tolerancji ryzyka. Dowiedz się więcej o tej praktyce w zakresie rzetelnego inwestowania.
Przewodnik po inwestowaniu w obligacje oszczędnościowe serii HH
Obligacje oszczędnościowe serii HH zostały zaniechane 1 września 2004 r., Przed czym można je było osiągnąć poprzez zamianę zapadających obligacji oszczędnościowych serii EE.