Spisu treści:
- Przenoszenie funduszy, gdy wciąż są zatrudnieni
- Obowiązki podatkowe przy przenoszeniu funduszy z planu pracodawcy na IRA
- Przenoszenie funduszy z jednego IRA na inny IRA
- Korzystanie z funduszy IRA Bez podatku w przypadku wpłaty z powrotem do IRA
- Korzystanie z najazdu IRA w celu przeniesienia części konta
- Dziedziczenie IRA i kroczenie do własnego IRA
- Wymagane minimalne wymagania dotyczące przełożenia
- Zgłaszanie transakcji IRA w sprawie zwrotu podatku
- Obracaj fundusze po opodatkowaniu na rzecz Roth IRA
- Przenoszenie akcji Spółki z planu do IRA
Wideo: Ask your Clash of Clans questions here! We will help you!! 2024
Istnieją subtelne różnice między tym, co jest uważane za rolowanie IRA, a tym, co jest uważane za transfer IRA. Ważne, aby wiedzieć, że aby rollover był wolny od podatku, środki muszą zostać zdeponowane na nowym koncie nie później niż 60 dni od daty wycofania ze starego konta.
Poniżej znajduje się dziesięć najczęściej zadawanych pytań dotyczących tego, jak działają najazdy i transfery IRA oraz co możesz i czego nie możesz zrobić.
Przenoszenie funduszy, gdy wciąż są zatrudnieni
Większość planów emerytalnych dla firm nie pozwala na przeniesienie środków z planu, gdy nadal jesteś zatrudniony. Aby dowiedzieć się, czy tak się dzieje, możesz zadzwonić do sponsora planu i zapytać, czy zezwala na to, co nazywa się "dystrybucją w działaniu". Plan nie musi zezwalać na tę opcję.
Dystrybucja w ramach usług jest innym rodzajem transakcji niż wycofanie pożyczki lub niedoboru. Dystrybucja w ramach usługi to transakcja, w której możesz przenieść część funduszy w swoim planie na samodzielne konto IRA, gdy nadal jesteś zatrudniony. Tylko niektóre plany na to pozwalają.
Kiedy już nie będziesz tam pracował, zasady się zmieniają. W tym czasie może mieć sens przeniesienie środków z Twojego planu na konto IRA. Aby uniknąć potrącania podatków, będziesz chciał wybrać to, co nazywa się a bezpośrednie rolowanie IRA gdzie czek jest wypłacany nowej instytucji finansowej jako nowy powiernik lub opiekun.
Chociaż większość ludzi myśli, że rola IRA jest przenoszeniem funduszy z 401 (k) na IRA, istnieje również odwrotna rollover, w której przenosisz pieniądze z IRA z powrotem na plan 401 (k). Jeśli posiadasz małe konta IRA w wielu miejscach, a twój plan pracodawcy oferuje dobry wybór funduszy przy niskich opłatach, skorzystanie z tej opcji odwróconego najazdu może być sposobem konsolidacji wszystkiego w jednym miejscu.
Obowiązki podatkowe przy przenoszeniu funduszy z planu pracodawcy na IRA
Jeśli odpowiednia dystrybucja rolowania jest wypłacana bezpośrednio Tobie, 20% jej należy potrącać z tytułu podatków federalnych. To jest wysyłane bezpośrednio do IRS. Obowiązuje to nawet wtedy, gdy planujesz przeniesienie dystrybucji do tradycyjnego IRA. Możesz uniknąć tego obowiązkowego potrącenia podatku, wybierając opcję bezpośredniego rolowania, w której kontrola dystrybucji jest płatna bezpośrednio do twojej nowej instytucji finansowej.
Przenoszenie funduszy z jednego IRA na inny IRA
Transfer IRA ma miejsce, gdy przenosisz fundusze IRA z jednej instytucji finansowej bezpośrednio do drugiej. Tak długo, jak nie będzie Ci wypłacana żadna dystrybucja, transfer będzie wolny od podatku.
Korzystanie z funduszy IRA Bez podatku w przypadku wpłaty z powrotem do IRA
Jeśli wycofasz środki z IRA, a następnie ponownie wyślesz je na konto IRA w ciągu 60 dni, transakcja nie zostanie opodatkowana. Ten typ transferu IRA można wykonać tylko raz w dowolnym 12-miesięcznym okresie. Ta zasada roczna nie ma zastosowania do transferów powiernika do powiernika, gdy pieniądze są wysyłane bezpośrednio z jednej instytucji do drugiej.
Możesz użyć tej 60-dniowej rezerwy, aby "pożyczyć" fundusze z twojego IRA przez krótki czas. Jednakże, jeśli jakakolwiek część dystrybucji nie zostanie spłacona w ciągu 60 dni, a nie osiągniesz wieku 59 1/2 lat, zostanie to uznane za wcześniejszą wypłatę IRA, z zastrzeżeniem podatków i kar, chyba że możesz kwalifikować się do wyjątku.
Korzystanie z najazdu IRA w celu przeniesienia części konta
Na szczęście rolowanie IRA nie jest propozycją typu "wszystko albo nic". Możesz użyć rolowania IRA, aby przenieść część swoich funduszy z jednej IRA na drugą, lub po przejściu na emeryturę, aby rollover część planu emerytalnego firmy do IRA.
Dziedziczenie IRA i kroczenie do własnego IRA
Jeśli odziedziczysz tradycyjnego IRA od współmałżonka, możesz wpłacać fundusze na swój własny IRA, lub możesz tytułować go jako odziedziczony IRA. Są plusy i minusy robienia tego w obie strony.
Jeśli odziedziczysz tradycyjny IRA od kogoś innego niż twój współmałżonek, nie możesz go przetasować ani pozwolić na otrzymanie wkładu rollover. Musisz wycofać aktywa IRA w określonym czasie zgodnie z wymaganymi zasadami minimalnej dystrybucji (RMD).
Wymagane minimalne wymagania dotyczące przełożenia
Kwoty, które muszą zostać rozdzielone w danym roku zgodnie z wymaganymi regułami podziału minimalnego, nie kwalifikują się do objęcia rolą IRA. Możesz jednak dystrybuować udziały w inwestycjach od swojego IRA, aby spełnić wymogi RMD. Akcje te mogą następnie zostać zainwestowane w rachunek maklerski bez przejścia na emeryturę.Niezależnie od tego, czy rozdajesz gotówkę czy akcje, każda kwota wypłacana z twojego IRA będzie zgłaszana na 1099-R i jest uwzględniona w zeznaniu podatkowym jako przychód.
Zgłaszanie transakcji IRA w sprawie zwrotu podatku
Rolary z IRA są zgłaszane na Twojej zeznaniu podatkowym, ale jako transakcja niepodlegająca opodatkowaniu. Nawet jeśli poprawnie wykonasz roletę IRA, możliwe, że powiernik planu lub opiekun poinformuje o tym błędnie na 1099-R, które wystawiają Tobie i IRS. Widziałem to wielokrotnie w mojej karierze.
Jeśli Twój opiekun zgłosił transakcję niepoprawnie, a przekazujesz tę dokumentację swojemu doradcy podatkowemu bez wyjaśnienia im transakcji, może to zostać nieprawidłowo zgłoszone przy powrocie. Aby upewnić się, że nie płacisz podatku od rolowania lub transferu IRA, dokładnie wytłumacz wszelkie transakcje IRA lub transfery IRA do swojego przygotowującego podatki, lub dokładnie sprawdź całą dokumentację, jeśli przygotujesz własny zwrot.
Obracaj fundusze po opodatkowaniu na rzecz Roth IRA
Najnowsze interpretacje podatkowe potwierdzają, że pieniądze po opodatkowaniu w kwalifikowanym planie przedsiębiorstwa można zrolować na Roth IRA. Jest to doskonała opcja, ponieważ pieniądze Roth IRA rosną bez podatku i nie będziesz potrzebował dystrybucji od Rotha.
Przenoszenie akcji Spółki z planu do IRA
Możesz być w stanie użyć specjalnej reguły podatkowej w celu dystrybucji akcji spółek z planu po przejściu na emeryturę lub przestaniu tam pracować. Jest to opcja dystrybucji o nazwie Niezrealizowana uznanie netto (NUA). Około 401 (k) może pozwolić na przeniesienie istniejących udziałów bezpośrednio na IRA. Wiele instytucji wymaga, aby środki trafiły do Twojego IRA jako środki pieniężne zamiast do akcji. Sprawdź u swojego opiekuna finansowego 401 (k), jakie opcje dystrybucji są dozwolone.
Ważne fakty, które musisz znać w biznesie gotówkowym
![Ważne fakty, które musisz znać w biznesie gotówkowym Ważne fakty, które musisz znać w biznesie gotówkowym](https://i.travelcashinc.com/img//new/business-law-taxes/important-facts-you-need-to-know-a-cash-business.jpg)
W tym artykule opisano problemy związane z posiadaniem firmy gotówkowej, w tym przyjmowanie płatności, płacenie pracownikom i podatki.
Odziedziczone zasady IRA, które musisz znać
![Odziedziczone zasady IRA, które musisz znać Odziedziczone zasady IRA, które musisz znać](https://i.travelcashinc.com/img//new/investing-for-beginners/inherited-ira-rules-you-need-to-know.jpg)
W przeciwieństwie do normalnego IRA, odziedziczona IRA ma inne zasady i harmonogramy wypłat. Dowiedz się więcej o różnicach i odpowiedziach na często zadawane pytania.
10 najlepszych podstaw IRA, które musisz znać
![10 najlepszych podstaw IRA, które musisz znać 10 najlepszych podstaw IRA, które musisz znać](https://i.travelcashinc.com/img//new/employee-benefits/top-10-ira-basics-you-need-to-know.jpg)
Uzyskaj informacje o korzyściach związanych z IRA dzięki tej liście 10 najważniejszych faktów dotyczących IRA i dowiedz się, jak być lepszym inwestorem w przyszłej emeryturze.