Spisu treści:
- Kiedy twoje przedsiębiorstwo jest hobby
- Ulgi podatkowe, gdy twoje hobby jest biznesem
- Więc jak przekształcić hobby w biznes?
- Zapłać odpowiednie podatki
- Co jeśli IRS poprosi o dowód?
Wideo: Tragiczne zdarzenia we współczesnym świecie - Ajahn Brahm [NAPISY PL] 2024
W idealnym świecie wszyscy sprawilibyśmy, że nasze dochody robią coś, co kochamy. Bez względu na to, czy chodzi o hodowlę szczeniąt, latawce czy trenowanie młodych sportowców, nie ma nic bardziej jak zbieranie wypłaty za zrobienie czegoś, co i tak byś zrobił dla czystej przyjemności. To fajna propozycja, nawet jeśli bierzesz tylko kilka dolarów na boku.
Ale jeśli chodzi o IRS, każda kwota, którą zbieracie, jest dochodem podlegającym opodatkowaniu. Federalny kod podatkowy pozwalający na odliczenie kosztów związanych z hobby, ale nowe prawo podatkowe z 2018 r. Zmieniło to. Teraz możesz wziąć tylko odliczenia, jeśli zamienisz swoje hobby w biznes.
Kiedy twoje przedsiębiorstwo jest hobby
Najlepsze, co możesz zrobić, zanim wejdzie w życie Ustawa podatkowa i praca (TCJA), odliczysz koszty aż do kwoty zarobionej z hobby. Może sprzedałeś swoje szczenięta za $ 6,000, ale kosztuje cię 7.500 $ w opłatach hodowlanych, rachunkach weterynaryjnych i innych rzeczach niezbędnych do stworzenia tych uroczych małych dzieci. Twoje odliczenie było ograniczone do 6 000 $, które zarobiłeś. Te dodatkowe 1,500 $ pozostało na stole. To nie mogło pomóc twojej sytuacji podatkowej.
Możesz odliczyć tylko część z tych 6000 $, ponieważ wtedy zaczęła się kolejna zasada: Twoje odliczenie było ograniczone do części przekraczającej 2% skorygowanego dochodu brutto (AGI). Dwa procenty wyniosą 1200 $, jeśli twoje AGI wyniosą 60 000 $ w tym roku. Teraz musieliście dodatkowo zmniejszyć to 6000 USD, odejmując tę kwotę. Po tych wszystkich obliczeniach zostałbyś potrącony z kwotą 4 800 $.
Następnie, począwszy od 2018 roku, TCJA całkowicie wyeliminowała dedukcję od hobby. Teraz musisz ubiegać się o wszystkie swoje dochody z hobby, nie uzyskując w ogóle żadnej ulgi podatkowej.
Ulgi podatkowe, gdy twoje hobby jest biznesem
Pod koniec dnia wszystko sprowadza się do tego, jak traktujesz swoje hobby. IRS definiuje hobby jako coś, co robisz dla przyjemności, nie spodziewając się zysku. Zrobilibyście to niezależnie od tego, czy kiedykolwiek wywalili jakieś dochody.
Co się stanie, jeśli zmienisz ten sposób myślenia? Twój dochód staje się uprawniony dużo lepsze traktowanie podatkowe.
Możesz ubiegać się o te wydatki w Harmonogramie C - formularzu podatkowym, który oblicza dochód podlegający opodatkowaniu netto dla jedynych właścicieli, niezależnych kontrahentów i niektórych właścicieli firm - jeśli traktujesz swoje hobby jako firmę. Oznacza to, że nie musisz się martwić o zasadę 2 procent, którą załatwiłeś w latach podatkowych sprzed 2018 roku. Możesz wykazać stratę w harmonogramie C.
W przypadku tych 6 000 $ szczeniąt i 7500 $ wydatków, możesz użyć różnicy 1500 $, aby zrekompensować inne dochody, na przykład ze zwykłej pracy. Właśnie tak, zmniejszyłeś ogólny podatek, robiąc coś, co kochasz.
Ale robi się lepiej. Nie jesteś ograniczony do odliczania tylko tych opłat hodowlanych i rachunków za weterynarza. Możesz odliczyć część kredytu hipotecznego i narzędzi, jeśli korzystasz z części domu wyłącznie w celu wypełnienia obowiązków administracyjnych związanych z prowadzeniem firmy. Możesz odliczyć koszty podróży i przebieg związany z prowadzeniem działalności gospodarczej. W rzeczywistości możesz odliczyć wszystkie "niezbędne" i "zwykłe" wydatki poniesione, gdy przeklasyfikujesz swoje hobby do przedsiębiorstwa zarabiającego pieniądze.
Więc jak przekształcić hobby w biznes?
Nie możesz po prostu powiedzieć IRS, "OK, to jest teraz biznes" i skończyć z tym. Twoje działania muszą odzwierciedlać twój nowy sposób myślenia.
Musisz udowodnić IRS, że hodujesz te szczenięta, ponieważ w pełni spodziewasz się, że zyskasz na tym. Oznacza to jedną z dwóch rzeczy: rzeczywiście osiągnąłeś zysk z pościgu w co najmniej trzech z ostatnich pięciu lat, lub możesz zdać test IRS "czynniki i okoliczność". Innymi słowy, być może jeszcze nie osiągnąłeś zysku, ale IRS zgodzi się, że rzeczywiście prowadzisz firmę, gdy spojrzy na całość.
IRS przyjrzy się następującym czynnikom przy tworzeniu tego wielkiego biznesu:
- Prowadzisz szczegółową i dokładną dokumentację finansową. Być może zechcesz utworzyć oddzielne konto bankowe dla swojego przedsięwzięcia i zrobić nie pozwalają na pokrywanie się wydatków służbowych i osobistych. Nie dokonuj płatności samochodem z konta firmowego. Można płacić co tydzień lub co miesiąc - w rzeczywistości jest to dobre, ponieważ pokazuje, że jesteś zależny od pieniędzy, które zarabiasz, aby zapłacić rachunki - ale granica między twoimi osobistymi wydatkami a wydatkami biznesowymi powinna być czarna, a nie czarna. szary.
- Masz wykształcenie, wykształcenie, wiedzę lub umiejętności, aby Twoje przedsięwzięcie było opłacalne. Jeśli nie, zatrudniłeś lub konsultujesz się z kimś, kto ma niezbędną wiedzę.
- Jesteś zależny od dochodów z twojego przedsiębiorstwa za przynajmniej część twoich środków do życia i poświęcasz na to dość dużo czasu. Nie oznacza to, że musisz rzucić pracę na dzień, ale przygotuj się na spalenie sporej ilości oliwy o północy i poświęć weekendy.
- Wydajesz pieniądze na takie rzeczy, jak reklama i promocja oraz na konferencje, targi i inne działania sieciowe.
- Wprowadziłeś zmiany i zmiany w swojej operacji, aby zamienić te straty w zyski.
IRS nie spodziewa się, że zyskasz zysk zaraz po wyjęciu z pudełka. Jest to zrozumiałe, jeśli poniesiesz stratę przez rok lub dwa - wiele startupów i nowych firm.Jeśli jednak przynajmniej zbliżysz się do pokrycia swoich wydatków, może to być dobrym wskaźnikiem, że faktycznie działasz z zamiarem osiągnięcia zysku.
I, oczywiście, jeśli faktycznie włączysz lub podejmiesz kroki, by stworzyć jakąś inną strukturę biznesową, taką jak LLC, to nawet lepiej. Zastanów się nad złożeniem formalnego biznesplanu, nawet jeśli zdecydujesz się działać jako jedyny właściciel.
Zapłać odpowiednie podatki
Składanie harmonogramu C, ponieważ prowadzisz firmę, nie ma słońca i lizaków. Obejmuje dodatkową odpowiedzialność lub dwie.
Po pierwsze, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy z tytułu samozatrudnienia z tego dochodu, Social Security i Medicare. Tak, płacisz te podatki również jako pracownik, ale w takim przypadku zapłacisz tylko połowę, a twój pracodawca pokryje drugą połowę. Uważasz, że jesteś pracownikiem i pracownikiem, gdy prowadzisz firmę, więc sam musisz zapłacić dwiema połowami. IRS pozwala przynajmniej wziąć odliczenie za połowę tych podatków, kiedy składasz zeznanie podatkowe.
IRS nie chce czekać, aż złożysz zeznanie podatkowe, aby zacząć zbierać podatki od ciebie. Musisz płacić szacunkowe podatki dochodowe i podatki na własny rachunek co kwartał w miarę upływu roku. W przeciwnym razie zapłacisz odsetki i ewentualnie kary.
Co jeśli IRS poprosi o dowód?
Potrzeba prowadzenia skrupulatnych zapisów może być zawyżona. Oczekuje się, że znacznie więcej podatników dokona tego przejścia w 2018 r., Ponieważ wydatki związane z hobby nie są już odliczane, więc IRS będzie bacznie obserwować tę sytuację w przyszłości.
Bądź gotowy, aby udowodnić, że masz na myśli biznes.
Nowe ulgi podatkowe dla rodzin dostępne w 2018 r
![Nowe ulgi podatkowe dla rodzin dostępne w 2018 r Nowe ulgi podatkowe dla rodzin dostępne w 2018 r](https://i.travelcashinc.com/img//new/personal-finance/the-family-tax-credita-new-credit-available-in-2018.jpg)
Ustawa Tax Cuts and Jobs Act przewiduje dodatkowy kredyt podatkowy dla starszych osób na utrzymaniu obowiązujący w 2018 roku. Ulga podatkowa dla rodzin podlega tym zasadom.
Badania i rozwój Ulgi podatkowe dla firm
![Badania i rozwój Ulgi podatkowe dla firm Badania i rozwój Ulgi podatkowe dla firm](https://i.travelcashinc.com/img//new/business-law-taxes/research-and-development-tax-credits-for-businesses.jpg)
Dowiedz się, jak działa ulga podatkowa na działalność badawczą i rozwojową, jak ją wykorzystać i jakie rodzaje działań kwalifikują się.
Zmień swoje hobby w biznes domowy
![Zmień swoje hobby w biznes domowy Zmień swoje hobby w biznes domowy](https://i.travelcashinc.com/img//new/home-business/turn-your-hobby-into-a-home-business.jpg)
Osiągnij zysk dzięki zabawie dzięki tym 6 krokom, aby zmienić swoje hobby w udany biznes w domu.