Spisu treści:
- Potencjalne korzyści płynące z barwienia
- Kiedy ma sens rozważenie rekonwersji w poprzednim roku
- Co się dzieje, gdy chcesz odwrócić konwersję Roth IRA?
- Zrozumienie ostatnich zmian w regułach rektyfikacji
- Ostatnie myśli o rezonowaniu
Wideo: Kiedy powinieneś odejść z Policji? 2024
Kod podatkowy pozwala na trzy sposoby przeniesienia pieniędzy do Roth IRA. Możesz składać roczne składki bezpośrednio na Roth IRA. Możesz również nałożyć pieniądze z Roth 401 (k) lub 403 (b). Ponadto możesz wpłacić pieniądze na Roth IRA poprzez konwersję.
Potencjalne korzyści płynące z barwienia
Konwersja Roth IRA to strategia warta rozważenia dla inwestorów, którzy chcą przenieść swoje oszczędności emerytalne na konto, które pozwala na bezwolny wzrost zysków.
Podczas gdy składki Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku, kwalifikowane wypłaty zarówno składek, jak i zarobków od Roth IRA są wolne od federalnego podatku dochodowego. Proces konwersji tradycyjnej IRA na Roth IRA będzie podlegał opodatkowaniu podatkiem dochodowym od wszelkich nieopodatkowanych kwot.
Konwersja Roth istniejącego konta emerytalnego to ważna decyzja. Wśród innych czynników należy wziąć pod uwagę bieżącą stawkę podatku dochodowego, oczekiwaną przyszłą stawkę podatku dochodowego oraz przewidywaną stopę zwrotu swoich inwestycji. Recharakterystyka konwersji Roth IRA jest strategią planowania podatkowego, która może pomóc zminimalizować podatki. Jest to również strategia, której możesz użyć, jeśli po prostu zmienisz zdanie.
Nadal masz możliwość zmiany z tradycyjnego IRA na Roth IRA. Może się tak zdarzyć, jeśli początkowo przyczyniłeś się do tradycyjnego IRA, ponieważ spodziewałeś się, że twoje rzeczywiste dochody przekroczyłyby granice, by wnieść bezpośredni wkład w Roth IRA.
W przypadku, gdy twój dochód zakończył się niższym niż zakładałeś, zdecydujesz się skorzystać z możliwości zmiany tego wkładu na Roth IRA.
Zmiana wkładu z Roth IRA na tradycyjny IRA jest inną możliwą metodą recharakteryzacji. Ten scenariusz może wystąpić, jeśli początkowo przyczyniłeś się do Roth IRA, ale potem uświadomiłeś sobie, że twój dochód był zbyt wysoki, by kwalifikować się do pełnej składki Roth, lub że skorzystasz więcej z natychmiastowych ulg podatkowych z odliczalnym wkładem IRA.
Według IRS, konwersja Roth IRA ukończona w 2017 r. Może zostać ponownie opisana jako wkład do tradycyjnego IRA, o ile dokonano recharakteryzacji do 15 października 2018 r. Konwersje Roth IRA zakończone w dniu 1 stycznia 2018 r. Lub później nie mogą być recharacterized. W wyniku tych zmian w przepisach podatkowych okno do ponownego oznaczenia konwersji Roth wkrótce się zakończy.
Kiedy ma sens rozważenie rekonwersji w poprzednim roku
Jedną z przyczyn rozważań nad recharakteryzacją konwersji Rotha jest to, że inwestycje spadły znacząco od daty konwersji. Kolejnym uzasadnionym powodem do rozważenia recharakteryzacji jest sytuacja, w której w roku podatkowym 2017 osiągnąłeś wyższy niż przewidywano dochód do opodatkowania. Wraz z przejściem ustawy o ograniczeniach podatkowych i zatrudnieniu w drugiej połowie roku wielu podatników prawdopodobnie obniży swoje ogólne stawki podatkowe w 2018 roku.
Kolejnym powodem do rozważenia recharakteryzacji jest to, że konwersja Roth IRA popchnęła cię do wyższego krańcowego przedziału podatkowego. Przy zmianach stawek podatku dochodowego na poziomie federalnym możliwe jest również, że dochód podlegający opodatkowaniu na emeryturze może być niższy niż pierwotnie zakładano, zmniejszając tym samym potencjalne korzyści z dystrybucji wolnej od podatku IRA.
Ostatnim powodem do rozważenia recharakteryzacji jest to, że nie masz wystarczająco dużo gotówki, by zapłacić podatki należne z pierwotnej konwersji.
Co się dzieje, gdy chcesz odwrócić konwersję Roth IRA?
Plany finansowe są dynamiczne i jako takie podlegają ciągłym zmianom. W poprzednich latach podatkowych inna strategia planowania podatkowego znana jako recharakteryzacja była skuteczną strategią podatkową, którą podatnicy mogli wziąć pod uwagę. Główny zarzut recharakteryzacji był oparty na tym, że może być trudno w pełni poznać twoje faktyczne zobowiązania podatkowe aż do miesięcy po zakończeniu konwersji Roth.
Ponowna charakterystyka konwersji IRA jest zasadniczo powrotem do oryginalnego konta IRA. Takie strategiczne odwrócenie ma na ogół na celu osiągnięcie korzystniejszego traktowania podatkowego. Historycznie historycy dawali dodatkowy czas na ustalenie zobowiązania podatkowego za poprzedni rok podatkowy, a następnie mogliby cofnąć konwersję, gdyby spowodował on mniej niż pożądane konsekwencje podatkowe.
Zrozumienie ostatnich zmian w regułach rektyfikacji
Ustawa Tax Cuts and Jobs Act wyeliminowała możliwość recharakteryzowania konwersji Rotha na lata podatkowe po 2017 r. Oznacza to, że jeśli poprzednio zakończyłeś konwersję Roth IRA w 2017 r., Będziesz mieć czas do 15 października 2018 r. Na zakończenie procesu recharakteryzacji. Jest to oparte na terminie złożenia deklaracji podatkowej, w tym wszelkich rozszerzeniach.
Ważne jest, aby pamiętać, że recharakteryzacje technicznie nie zostały całkowicie wyeliminowane. Nadmiar wkładów do Roth IRA może być ponownie opisany, jeśli w końcu zarobisz za dużo, aby wnieść wkład bezpośrednio do Roth IRA (zobacz ograniczenia dochodu na 2018 r. Dla składek Roth IRA).
Ostatnie myśli o rezonowaniu
Recharakteryzowanie zapewnia inwestorom strategiczną możliwość zmniejszenia zobowiązania podatkowego w przypadku konwersji Roth IRA. Jednak zmiany w prawie podatkowym obowiązujące w 2018 r. Ograniczają możliwość wykorzystania tej strategii w przyszłości, ponieważ okno możliwości wkrótce się zamknie. Jeśli zakończyłeś konwersję Roth IRA w 2017 r. I rozważasz recharakteryzację, musisz ukończyć proces do 15 października 2018 r. Ważne jest, aby upewnić się o całkowitych konsekwencjach podatkowych. Obliczanie szacunkowych podatków z tytułu i bez recharakteryzacji powinno pomóc w przejrzeniu zalet i wad tej decyzji.Zasady dotyczące reglamentacji mogą być mylące, dlatego wskazana jest współpraca z doradcą podatkowym, aby w pełni zrozumieć zalety i wady w zależności od sytuacji podatkowej.
Gdy przejrzysz strategie planowania emerytur na rok 2018 i późniejsze, pamiętaj, że składki i konwersje Roth IRA nadal są realnymi opcjami. Jednak największą zmianą jest wyeliminowanie możliwości cofnięcia konwersji Roth IRA.
Szczegółowe informacje na temat konwersji konwersji Roth IRA, patrz "Recharakterizacje" w Publikacji 590-A, Wkład w Indywidualne Ustalenia Emerytalne (IRA).
8 narzędzi Twittera Musisz spróbować
![8 narzędzi Twittera Musisz spróbować 8 narzędzi Twittera Musisz spróbować](https://i.travelcashinc.com/img//new/home-business/8-twitter-tools-you-must-try-1.jpg)
Korzystanie z narzędzi Twittera może znacznie zwiększyć wydajność i efektywność firmy, ponieważ wykorzystuje Twittera do marketingu i komunikacji z obecnymi klientami i rynkiem docelowym.
Czy powinienem naprawić swój dom lub spróbować go sprzedać?
![Czy powinienem naprawić swój dom lub spróbować go sprzedać? Czy powinienem naprawić swój dom lub spróbować go sprzedać?](https://i.travelcashinc.com/img//new/home-buying/should-you-fix-up-your-home-or-try-to-sell-it-as-is.jpg)
Gdzie powinieneś narysować linię przy sprzedaży domu w jego obecnym stanie lub przy naprawach? Niektóre czynniki mogą wpłynąć na twoją decyzję.
Hacki na iPady i ukryte funkcje, które musisz wypróbować
![Hacki na iPady i ukryte funkcje, które musisz wypróbować Hacki na iPady i ukryte funkcje, które musisz wypróbować](https://i.travelcashinc.com/img//new/entrepreneurship/ipad-hacks-and-hidden-features-you-must-try.jpg)
Najnowsze aktualizacje systemu operacyjnego Apple iOS 8 mają wiele świetnych funkcji. Oto kilka hacków, aby upewnić się, że w pełni wykorzystujesz możliwości swojego iPada.