Spisu treści:
- Znaczenie zarządzania przepływami pieniężnymi
- Przykłady problemów z zarządzaniem przepływem pieniężnym w biznesie
- Rozwiązywanie problemów z płynnością finansową
Wideo: The Third Industrial Revolution: A Radical New Sharing Economy 2024
Definicję zarządzania przepływem środków pieniężnych dla biznesu można podsumować jako proces monitorowania, analizy i optymalizacji kwoty netto wpływów gotówkowych minus wydatki gotówkowe. Przepływy pieniężne netto to ważna miara kondycji finansowej każdej firmy.
Znaczenie zarządzania przepływami pieniężnymi
Według badań przeprowadzonych przez Jessie Hagen z amerykańskiego banku, 82% firm zawodzi z powodu złego zarządzania przepływami pieniężnymi.
Jeśli Twoja firma stale wydaje więcej niż zarabia, masz problem z przepływem gotówki.
W przypadku małych firm najważniejszym aspektem zarządzania przepływem środków pieniężnych jest unikanie przedłużających się niedoborów gotówki, spowodowanych zbyt dużą rozbieżnością między wpływami i wypływami środków pieniężnych. Nie będziesz mógł pozostać w biznesie, jeśli nie będziesz mógł płacić rachunków przez dłuższy czas!
Przykłady problemów z zarządzaniem przepływem pieniężnym w biznesie
Rozwój nieruchomości zawsze był wysoce cykliczny, a deweloperzy często mają problemy z płynnością finansową. Rozwój nieruchomości wymaga znacznych początkowych inwestycji kapitałowych oraz bieżących wypływów środków pieniężnych z działalności operacyjnej, i chyba że niektóre lub wszystkie inwestycje mogą zostać sprzedane przed rozpoczęciem budowy, deweloperzy często napotykają na problemy z przepływami pieniężnymi zanim sprzedaż rozpocznie się wyprzedać, szczególnie jeśli rynek nieruchomości dzieje się zmiękczać podczas budowy. Wielu deweloperów zostało zmuszonych do bankructwa z powodu ujemnych przepływów pieniężnych przez dłuższy czas.
Każda firma, która przechodzi szybką ekspansję, może napotkać problemy z płynnością finansową. Rozwój działalności gospodarczej wiąże się zazwyczaj z rosnącymi kosztami pracy, ponieważ zatrudniani są nowi pracownicy, zwiększony czynsz za dodatkową powierzchnię, wyższe koszty reklamy i więcej inwestycji kapitałowych na nowe urządzenia, sprzęt itp. Konieczność utrzymywania zwiększonego poziomu zapasów może również szybko spożywać nadwyżkę gotówki.
Rozszerzenie kredytu na inne firmy to kolejna popularna metoda napotykania problemów finansowych. Fakturowanie zwykle odbywa się w terminach 30- lub 60-dniowych i często zdarza się, że klienci opóźniają płatność, co może pozostawić firmę w kryzysie przepływu gotówki.
Oto przykład firmy z problemami z zarządzaniem przepływem pieniężnym, w których saldo środków pieniężnych jest ujemne dla roku:
Acme, Inc. - Rachunek przepływów pieniężnych za rok zakończony 31 grudnia 2016 r |
Przepływy pieniężne z działalności | $ |
Wpływy kasowe | |
Faktury klienta | $80,000 |
Inny | $1,500 |
Wypłaty | |
Wynagrodzenia pracownicze | -$45,000 |
Dostawcy | -$25,500 |
Inny | -$5,000 |
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | $6500 |
Przepływy pieniężne z inwestycji | |
Zakup sprzętu i oprogramowania | -$5,500 |
Przepływy pieniężne netto z inwestycji | -$5,500 |
Przepływy pieniężne z finansowania | |
Spłacane raty pożyczki | -$3,300 |
Dywidendy akcjonariuszy | -$5,000 |
Przepływy pieniężne netto z finansowania | -$8,300 |
Zmiana netto salda środków pieniężnych | -$7,300 |
Rozwiązywanie problemów z płynnością finansową
Jako właściciel firmy musisz regularnie przeprowadzać analizę przepływów pieniężnych i korzystać z prognozowania przepływów pieniężnych, aby móc podjąć kroki niezbędne do wyeliminowania problemów z przepływami pieniężnymi. Wiele programów księgowych oprogramowania ma wbudowane funkcje raportowania, które ułatwiają analizę przepływów pieniężnych.
Jest to pierwszy krok w zarządzaniu przepływem pieniężnym.
Drugim etapem zarządzania przepływem środków pieniężnych jest opracowanie i stosowanie strategii, które utrzymają odpowiedni przepływ środków pieniężnych dla Twojej firmy. Jedną z najbardziej przydatnych strategii dla małych firm jest skrócenie okresu konwersji przepływów pieniężnych, aby Twoja firma mogła szybciej zarobić pieniądze.
Jeśli Twoja firma się rozwija, możesz potrzebować jednego lub więcej zastrzyków gotówki w fazie wzrostu. Może to przybrać formę pożyczki biznesowej od instytucji finansowej znanej jako finansowanie dłużne lub finansowania kapitałowego od inwestorów.
Finansowanie dłużne jest wspólne dla aktywów takich jak sprzęt, budynki, grunty lub maszyny, w których aktywa do nabycia są wykorzystywane jako zabezpieczenie lub zabezpieczenie pożyczki. Główną zaletą finansowania dłużnego w stosunku do finansowania kapitałowego jest to, że właściciel (właściciele) firmy nie muszą rezygnować z częściowej własności przedsiębiorstwa i dlatego zachowują pełną kontrolę.
W przypadku krótkoterminowych niedoborów środków pieniężnych wielu właścicieli małych firm korzysta z kart kredytowych lub linii kredytowych.
Finansowanie akcji wymaga pozyskania pieniędzy od aniołów lub inwestorów kapitału podwyższonego ryzyka. Finansowanie akcji jest o wiele mniej ryzykowne, ponieważ zainwestowane pieniądze nie muszą być spłacane, jeśli firma nie osiągnie sukcesu; jednak w zamian za finansowanie inwestor (y) stają się właścicielami części i jako tacy biorą udział w zyskach i mają wpływ na sposób prowadzenia działalności.
Niezbędna jest dowolna forma finansowania, dlatego ważne jest, aby zaktualizowany plan biznesowy był prezentowany instytucjom finansowym lub inwestorom. Biznesplan powinien wykazać potrzebę (i efekt) finansowania dla przyszłości przedsiębiorstwa.
Porady dotyczące zarządzania przepływem gotówki
Gdy nadejdzie trudna chwila, oto kilka wskazówek dotyczących zarządzania przepływem gotówki, które pomogą Twojej małej firmie pokonać burzę.
Wypłaty gotówkowe Dziennik i zarządzanie gotówką
"Dziennik wypłat gotówkowych", zwany również "kroniką płatności gotówkowych", jest formularzem księgowym służącym do ewidencjonowania wypływów.
Jak radzić sobie z problemami z przepływem gotówki w restauracji
Zmniejszanie kosztów ogólnych, współpraca z bankiem i patrzenie na koszty żywności w menu to sposoby na powstrzymanie problemów z przepływem pieniężnym, zanim się pogorszą.