Spisu treści:
- Bezrobotna dystrybucja kwalifikowana Roth IRA Wypłaty
- Bezzwrotny zwrot z podstawy Roth IRA Wypłaty
- Obciążone wypłaty RRA IRA
- Kara 10% za wczesną dystrybucję
Wideo: IX SESJA SEJMIKU WOJEWÓDZTWA MAZOWIECKIEGO 18.06.2019 2024
Oprócz programów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców, indywidualne konta emerytalne (IRA) są prawdopodobnie jednym z najlepszych dostępnych narzędzi oszczędzania na emeryturę. IRA zapewniają odroczony wzrost od zainwestowanych aktywów między inne świadczenia w zależności od rodzaju IRA. Odliczalne tradycyjne IRA oferują odliczenia podatkowe od składek, a także odroczony podatek, który pozwala tym bankom w pełni wykorzystać odsetki składane. Wypłaty z tradycyjnych IRA są opodatkowane jako regularne dochody, a stawki podatkowe są ustalane na podstawie przedziału podatkowego za rok, w którym dokonałeś wypłaty.
Z drugiej strony, Roth IRA nie oferują ulg podatkowych od składek, ponieważ wpłaty na konto muszą być dokonywane po opodatkowaniu. Ale w zamian właściciele kont Roth IRA mają nie tylko ten sam odroczony wzrost podatku od aktywów, ale także wolne od podatku wypłaty i wypłaty. Oto jak działają wypłaty z Roth IRA.
Bezrobotna dystrybucja kwalifikowana Roth IRA Wypłaty
Pod warunkiem, że osiągnąłeś wiek co najmniej 59½ lat i Twoje konto Roth IRA jest otwarte przez co najmniej pięć lat, wszystkie wypłaty z Roth IRA są wolne od podatku. W rzeczywistości będzie to uznane za dystrybucję kwalifikowaną. Mimo że ta kombinacja kryteriów jest prawdopodobnie najczęstszą metodą uzyskania kwalifikowanej dystrybucji od Roth IRA, istnieje kilka innych scenariuszy, w których wypłaty są uważane za kwalifikowane, a zatem nie podlegają opodatkowaniu, jeśli masz poniżej 59½ roku życia i spełniają kryteria pięcioletnie wymaganie:
- Jeśli jesteś wyłączony
- Jeśli wypłata zostanie wypłacona twojemu beneficjentowi lub twojemu majątkowi po twojej śmierci
- Jeśli wypłata spełnia wymagania IRS "pierwszego domu" (maksymalnie do 10 000 $ życia)
- Jeżeli wypłata jest wykorzystywana do opłacania bezzwrotnych kosztów leczenia lub ubezpieczenia zdrowotnego, podczas gdy bezrobotny.
- Jeżeli dystrybucja odbywa się w zasadniczo równych okresowych płatnościach (patrz art. 72 (t) IRS).
Takie wolne od podatku dochody na emeryturze należą do największych zalet Roth IRA, ale w odróżnieniu od tradycyjnych IRA, nie musisz czekać do emerytury, aby wycofać karę majątkową i zwolnić z podatku.
Bezzwrotny zwrot z podstawy Roth IRA Wypłaty
Ponieważ żadna składka Roth IRA nie podlega odliczeniu od podatku jak tradycyjny IRA, większość wypłat Roth IRA nie będzie opodatkowana. Nie ma podatku należnego od wypłaty Roth IRA, jeśli całkowita kwota wypłaty jest mniejsza niż kwota, którą wcześniej wpłaciłeś niezależnie od wieku. Na przykład, jeśli przez kilka lat roczne składki wyniosą 20 000 USD, a następnie wycofasz 5000 USD, żadne z Twoich wypłat nie będą podlegały opodatkowaniu, ponieważ uważa się je za zwrot Twojej pierwotnej składki. W żargonie podatkowym wycofanie wcześniejszych składek uważa się za powrót podstawy.
To powiedziawszy, istnieje kilka scenariuszy, w których możesz zostać uznany za wczesny podatek dystrybucyjny jako karę za wypłatę Roth IRA.
Obciążone wypłaty RRA IRA
Korzystając z tego samego przykładowego scenariusza, jak powyżej, jeśli miałeś wypłacić więcej niż 20 000 $, które już złożyłeś na swój Roth IRA, co oznacza, że również wycofywałeś zarobki przed osiągnięciem wieku 59½ lat, część twoich wypłat podlegałaby podatkom i 10% podatku dla wcześniejszych dystrybucji. To samo można powiedzieć o każdym wypłatach Roth IRA powyżej twoich podstaw (składek) w ciągu pierwszych pięciu lat wkładu na konto. Zasada ta jest potocznie nazywana regułą pięcioletnią. Zasada pięcioletniego Rotha nie jest tak prosta, jak mogłoby się wydawać, ponieważ zgodnie z definicją IRS spełnienie zasady pięciu lat może faktycznie zająć mniej niż pięć lat.
Aby sprawy były bardziej skomplikowane, aktywa konwersji Roth IRA są zgodne z ich osobnym harmonogramem dla reguły pięcioletniej.
Jeżeli fundusze Roth IRA zostaną dodane za pomocą przelicznika Roth IRA, fundusze te muszą same spełniać pięcioletnie reguły. W związku z tym, jeśli przekształcisz Roth IRA, a następnie weźmiesz niektóre z tych konwertowanych pieniędzy w następnym roku, Twoja wypłata będzie podlegać opodatkowaniu.
Kara 10% za wczesną dystrybucję
Oprócz regularnego podatku dochodowego, kara 10% przedterminowej dystrybucji jest oceniana na podstawie wypłat dokonywanych, jeśli posiadacz rachunku nie osiągnął jeszcze wieku 59½ lat. Jednak kara 10% przedterminowej wypłaty zostanie oceniona tylko w przypadku wypłat podlegających opodatkowaniu. W związku z tym wszelkie wypłaty, które są zwrotami podstawowymi, nie podlegają przedwczesnej karze za dystrybucję, nawet jeśli podatnik nie przekroczy 59½.
Jeśli masz pytania na temat wypłat tradycyjnych IRA, zapoznaj się z tym artykułem o regularnych wypłatach z IRA.
Różne kalkulatory kredytowe dla różnych celów
Dobrze jest skorzystać z kalkulatora pożyczek bankowych, aby dowiedzieć się, jakie są spłaty kredytu. Te kalkulatory kredytów bankowych mogą pomóc ci zrozumieć, jakie będą twoje płatności.
Jak zatrzymać życie od wypłaty do wypłaty
Kiedy żyjesz od wypłaty do wypłaty, każda drobna sytuacja kryzysowa staje się pełnoprawnym kryzysem. Dowiedz się, jakie kroki należy podjąć, aby przestać żyć od wypłaty do wypłaty.
Jak korzystać z 72 (t) płatności za wcześniejsze wypłaty z IRA
Dowiedz się, jak 72 (t) płatności pozwalają Ci wypłacać pieniądze z konta IRA w dowolnym wieku bez płacenia podatku karnego, mimo rygorystycznych wytycznych.