Spisu treści:
- Wskaźnik bieżącej płynności
- Wskaźnik ogólnego zadłużenia
- Marża zysku
- Stosowanie współczynników
- Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego dla zarejestrowanych przedsiębiorstw
Wideo: Więzień Miłości odc.219 Napisy pl 2024
Kredytodawcy lubią analizować wskaźniki finansowe. Pozwala im zobaczyć, jak działa Twoja firma i porównać Twoją firmę z innymi firmami, którym pożyczyli pieniądze. Ale analiza współczynników jest również przydatnym narzędziem dla właściciela firmy.
Jak zdrowy jest twój biznes? Niektóre podstawowe analizy relacji opowiedzą historię. Obliczenie tych wskaźników finansowych pozwoli Ci sprawdzić bieżącą temperaturę Twojej firmy, zdiagnozować potencjalne problemy i sprawdzić, czy Twoja firma radzi sobie lepiej lub gorzej z czasem.
Wskaźnik bieżącej płynności
Wskaźnik bieżącej płynności jest doskonałym narzędziem diagnostycznym, ponieważ mierzy, czy firma ma wystarczające zasoby, aby opłacić rachunki w ciągu najbliższych 12 miesięcy. Formuła to:
Wskaźnik bieżącej płynności = aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe
Przypomnijmy, że aktywa obrotowe są kategorią aktywów w bilansie, które reprezentują gotówkę i aktywa, które mają zostać zamienione na gotówkę w ciągu jednego roku.
Zobowiązania krótkoterminowe to kategoria zobowiązań w bilansie, które przedstawiają zobowiązania finansowe, które zgodnie z oczekiwaniami zostaną rozliczone w ciągu jednego roku.
Załóżmy na przykład, że firma ma 8,472 $ aktywów obrotowych i 7200 $ zobowiązań bieżących. Wtedy wskaźnik bieżący wynosi 8,472 USD / 7200 USD = 1,18: 1.
Tak więc dla tego biznesu obecny wskaźnik daje czysty rachunek za zdrowie. W przypadku każdego dolara w zobowiązaniach krótkoterminowych aktywa obrotowe wynoszą 1,18 USD.
Obecny wskaźnik powyżej 1 jest dobrą wiadomością, ogólnie rzecz biorąc, chociaż jeśli porównujesz swój wskaźnik bieżący z roku na rok i wydaje się on wyjątkowo wysoki, możesz mieć problemy ze zbieraniem należności lub posiadaniem zbyt dużej ilości zapasów.
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
Nazwa tego współczynnika mówi wszystko; ten wskaźnik pokazuje, jak bardzo twój dług jest zadłużony, co czyni go doskonałym sposobem na sprawdzenie długoterminowej wypłacalności twojej firmy. Formuła to:
Wskaźnik ogólnego zadłużenia = Dług ogółem / Aktywa ogółem
Ponownie możesz wziąć te liczby z bilansu i podłączyć je. Na przykład, firma z 22.375 USD w sumie aktywów i 25.000 USD w całkowitym długu miałby całkowity wskaźnik zadłużenia:
$25,000 / $22,375 = 1.11:1
Ta firma ma 1,11 dolarów długu za każdy dolar aktywów. Tak więc dla tego biznesu, całkowity wskaźnik zadłużenia mówi nam, że ten biznes nie jest w dobrym zdrowiu i może stać się naprawdę chory; dla dobrego zdrowia całkowity wskaźnik zadłużenia powinien wynosić 1 lub mniej.
Im niższy wskaźnik zadłużenia, tym mniejsze całkowite zadłużenie firmy w porównaniu z jej bazą aktywów. Z drugiej strony, przedsiębiorstwa o wysokim wskaźniku zadłużenia całkowitego zagrożone są niewypłacalnością i / lub bankrutem. (Widać, dlaczego kredytodawcy tak bardzo interesują się tym wskaźnikiem.)
Marża zysku
Ile zysku netto generuje sprzedaż Twojej firmy? Obliczenie marży zysku da ci odpowiedź. Formuła to:
Marża zysku = dochód netto / sprzedaż
Na przykład, jeśli sprzedaż firmy wynosi 180 USD, 980, podczas gdy jej zysk netto wynosi 42,325 USD, jej marża zysku wynosi:
$42,325 / $180,980 = 23.4%
Tak więc dla każdego dolara w sprzedaży, ten biznes generuje nieco ponad 23 centy zysku netto.
Jak zdrowy jest to? Poza oczywistą ogólnością, że im wyższa marża zysku, tym lepiej dla biznesu, marża zysku jest niezwykle użytecznym miernikiem tego, jak Twoja firma radzi sobie z czasem.
Na pierwszy rzut oka widać, czy zysk netto Twojej firmy wzrósł, pozostał taki sam, czy zmniejszył się w ciągu ostatniego roku. A jeśli zmniejszy się, będziesz musiał podjąć kroki, aby rozwiązać problem, na przykład lepiej kontrolować swoje wydatki.
Stosowanie współczynników
Wyobraź sobie wskaźniki z powyższych przykładów należących do jednej firmy, a zobaczysz, jak samo obliczenie tych trzech wskaźników może zapewnić szybkie sprawdzenie stanu Twojej firmy. Biznes w tym przykładzie nie jest jeszcze przed drzwiami śmierci, ale jest chory. O ile marża zysku i wskaźnik aktywów obrotowych są solidne, całkowity wskaźnik zadłużenia pokazuje, że przedsiębiorstwo ma zbyt duże zadłużenie, które będzie kolidowało z przepływem gotówki, jeśli jeszcze tego nie zrobił.
Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego dla zarejestrowanych przedsiębiorstw
Jeśli twoja firma jest zarejestrowana, stosunek zadłużenia do kapitału jest ważną miarą całkowitej kwoty zadłużenia (zobowiązania bieżące i długoterminowe), które firma wykonuje względem kwoty zainwestowanej przez akcjonariuszy.
Formuła to:
Długi na kapitał = Łączne zobowiązania / kapitały własne
Jeśli, na przykład, łączna wartość zobowiązań firmy wynosi 500 000 USD, a kapitał własny wynosi 600 000 USD, to kapitał własny wynosi:
$500,000 / $600,000 = .83
Innymi słowy, część aktywów dostarczona przez akcjonariuszy jest większa niż część aktywów dostarczona przez wierzycieli (co jest zazwyczaj dobrym znakiem).
Jeśli Twoja firma potrzebuje finansowania dłużnego lub kapitałowego, stosunek długu do kapitału będzie dokładnie analizowany przez kredytodawców lub inwestorów - im wyższy wskaźnik, tym wyższe ryzyko ponoszone przez firmę.
Wskaźniki zadłużenia na akcje są wyznaczane przez branżę - branże kapitałochłonne, takie jak transport i przedsiębiorstwa użyteczności publicznej, mają zazwyczaj wyższe wskaźniki (2,0 lub więcej), podczas gdy branże takie jak przewoźnicy ubezpieczeniowi zwykle mają wskaźniki niższe niż 0,5.
Zobacz też:
Sekcja planu finansowego planu finansowego
5 szybkich sposobów na poprawę przepływu gotówki
Najlepsze oprogramowanie księgowe dla małych firm
11 najlepszych sposobów na zwiększenie produktywności
Marża operacyjna i marża zysku
Dowiedz się, jaka jest różnica między przychodami operacyjnymi a marżą operacyjną oraz jak obliczyć każdą z nich za pomocą danych liczbowych w rachunku zysków i strat.
Marża zysku: definicja, typy, formuła, wpływ
Marże zysku to wskaźniki, które wyjaśniają, w jaki sposób firma wykorzystuje dochody do generowania zysków. Dostępne są 3 typy: Gross, Operating i Net.
Marża zysku brutto sprzedawcy
Poznaj marżę zysku brutto, stosunek rentowności i sposób mierzenia kwoty, którą detaliści faktycznie trzymają poza każdym dolarem.