Spisu treści:
Wideo: Czego nauczyła mnie historia OFE? #32 2024
W książce doradcy finansowego i radia Ric Edelman, Prawda o planach emerytalnych i IRA opisuje on comiesięczne dochody dożywotniego dochodu, które zostały zaoferowane żołnierzom podczas rewolucji amerykańskiej. Gdyby żołnierz przeżył wojnę, Kongres Kontynentalny wynagrodziłby ich dochodem dożywotnim. Nazwano go emeryturą i od tego czasu rząd federalny zaoferował mu wojnę domową i każdą amerykańską wojnę.
Struktura jednak nie była nowa. Żołnierze, którzy służyli w starożytnym Rzymie, mieli również zagwarantowany dochód po przejściu na emeryturę. Istnieją również dowody na oferowanie emerytur pracownikom sektora publicznego w historii.
Plany emerytalne sektora publicznego
Pierwsza emerytura korporacyjna w USA została założona przez American Express Company w 1875 roku. Wcześniej większość firm była małymi lub rodzinnymi przedsiębiorstwami. Plan zastosowany do pracowników, którzy byli z firmą przez 20 lat pracy, osiągnął wiek 60 lat i został zalecony do przejścia na emeryturę przez menedżera i zatwierdzony przez komitet wraz z zarządem. Pracownicy, którzy to zrobili, otrzymywali połowę swojej rocznej pensji na emeryturze, maksymalnie do 500 $, jak podaje Bureau of Labor Statistics.
Firmy bankowe i kolejowe były jednymi z pierwszych, które oferują emerytury swoim pracownikom. Ale na przełomie 20 wieku, kilka dużych korporacji zaczęły się rozwijać i oferują emerytury. Należą do nich Standard Oil, US Steel, AT & T, Eastman Kodak, Goodyear i General Electric, z których wszystkie przyjęły plany emerytalne przed 1930 rokiem. Firmy produkcyjne były ostatnimi, które przyjęły nowe plany emerytalne. Ustawa o przychodach z 1921 r. Przyczyniła się do przyspieszenia wzrostu poprzez zwolnienie składek na emerytury pracownicze z federalnego podatku dochodowego od osób prawnych.
Związki zawodowe w latach 40. XX wieku zainteresowały się planami emerytalnymi i dążyły do zwiększenia oferowanych korzyści. W 1950 r. Prawie 10 milionów Amerykanów, czyli około 25% siły roboczej sektora prywatnego, otrzymywało emeryturę. Dziesięć lat później w 1960 r. Około połowa siły roboczej w sektorze prywatnym miała taką.
Po tym, jak kilka emerytur zaczęło się nie udać, uchwalona przez rząd Ustawa o przechodzeniu na emeryturę pracowniczą (ERISA) w 1974 r. Poprawiła plany emerytalne poprzez ustanowienie prawnego uczestnictwa, odpowiedzialności i wymogów dotyczących ujawniania informacji. Nie wspominając o wytycznych dotyczących nabywania uprawnień, ograniczając harmonogram nabycia uprawnień do 10 lat lub krócej. Wraz z ERISA pojawił się Pension Benefit Guaranty Corporation, który ubezpiecza świadczenia pracownicze w przypadku niepowodzenia programu emerytalnego.
Pension Is a Defined Benefit Plan
Ten rodzaj gwarantowanej emerytury stał się znany jako program określonych świadczeń. Pracownicy wiedzieli dokładnie, ile dostaną na emeryturze, ponieważ jest to określona kwota w dolarach lub procent wynagrodzenia. Było to czymś, co pre-emeryci mogliby zaplanować, a pracownicy, którzy chcieli zaoszczędzić dodatkowe dolary, mogliby to zrobić, ale prywatne konta inwestycyjne były uzupełnieniem świadczeń emerytalnych i zabezpieczenia społecznego.
Zdefiniowane programy świadczeń są bardzo różne od tego, co było później: plany określonych składek. W programach określonych składek, w tym w planach 401 (k), 403 (b), 457 planach i planach oszczędnościowych, pracownik składa większość składek na plan i kieruje inwestycjami. Plany te weszły na scenę we wczesnych latach 80. XX wieku, jako darowizny podatkowe dla wysoko wynagradzanych pracowników, którzy chcieli ukryć większą część swojej pensji z podatków. Ale ponieważ zyskały popularność, 401 (k) i inne określone opcje składkowe szybko przekroczyły emeryturę ze zdefiniowanym świadczeniem jako plan wyboru dla dużych firm z sektora prywatnego.
Symulacje Monte Carlo do analizy planu emerytalnego
Specjaliści ds. Inwestycji używają symulacji Monte Carlo do testowania planów emerytalnych, tak samo jak Ty. Oto jak to działa.
Decydując się na wycofanie pieniędzy z planu emerytalnego
Mogą istnieć tańsze opcje spełnienia nieoczekiwanych rachunków niż wycofanie pieniędzy z planu emerytalnego; te obliczenia mogą pomóc w podjęciu decyzji.
Czy powinieneś wnosić składki po opodatkowaniu do swojego planu emerytalnego?
Niektóre plany 401 (k) zezwalają na dodatkowe składki po opodatkowaniu 401 (k), aż do limitu IRS w wysokości 53 000 USD za wszystkie składki 401 (k) w 2016 r.