Spisu treści:
- Kontrola aktywów
- Zmiany beneficjentów
- Konsekwencje podatkowe konwersji konta powierniczego UTMA lub UGMA-529
- Wpływ na kwalifikowalność pomocy finansowej z koncesji na konto powiernicze UTMA lub UGMA-529
Wideo: Jak mierzyć konwersje i sprzedaże w Google Ads 2024
Rodziny próbujące dowiedzieć się, jak zapłacić za studia, często łapią się między kamieniem a twardym miejscem po otrzymaniu
oferty pomocy finansowej z preferowanych szkół wyższych. W większości przypadków istnieje różnica między kosztami szkoły a oferowaną pomocą finansową. Różnicę tę można pokryć za pomocą stypendiów, pożyczek studenckich lub oszczędności osobistych. Niektóre rodziny zaoszczędziły na ten cel pieniądze za pośrednictwem UGMA (ustawy o jednolitym darowaniu dla nieletnich) i UTMA (ustawy o jednolitym transferze do nieletnich).
Pojazdy te początkowo panowały nad rynkiem oszczędności w college'u aż do utworzenia konta Sekcji 529 w 1996 roku. Od tego czasu większość rodzin wybiera Sekcję 529 planów dla ich kombinacji korzyści podatkowych i kontroli rodzicielskiej nad aktywami. Nic dziwnego, że wielu rodziców i dziadków, którzy wcześniej korzystali z kont depozytowych UGMA i UTMA, może czuć się trochę oszukani.
Stąd pytanie często zadawane przez rodziców, którzy zainwestowali w konta UTMA lub UGMA, dotyczy tego, czy mogą przekonwertować swoje konto na plan 529. Chociaż odpowiedź brzmi "tak", ta konwersja ma pewne możliwe pułapki.
Kontrola aktywów
Konwersja konta UTMA-529 lub UGMA-529 może wpłynąć na to, kto kontroluje zasoby. W niektórych przypadkach sponsorzy z sekcji 529 wymagają specjalnej obsługi i oznaczania tych konwersji. W takich przypadkach określone konto jest oznaczone jako "Konto opiekuńcze 529", a sponsor planu zamieni aktywa na nieletniej, gdy osiągną wiek dorosły, tak jakby to było klasyczne konto depozytowe. Zwykle dzieje się tak, gdy dziecko osiąga wiek 18 lub 21 lat, w zależności od stanu.
Istnieje jednak kilka sponsorów planu, które nie wymagają specjalnego traktowania konta, mimo że nadal istnieje prawne zobowiązanie dla rodzica lub dziadka. Niektórzy rodzice mogą pomyśleć o fałszywym przedstawieniu źródła tych funduszy podczas wypełniania formularza konta Sekcji 529, aby uniknąć takiej możliwości, ale nie jest to wskazane, ponieważ nie jest legalne i pozwala dziecku pozwać cię za złe zarządzanie pieniędzmi.
Zmiany beneficjentów
Nie ma możliwości przeniesienia konta UGMA lub UTMA na inne dziecko lub zmiany beneficjentów. Nie należy używać konwersji konta UTMA lub UGMA-529, aby zmienić beneficjenta, ponieważ oznaczałoby to przekazanie pieniędzy Twojego dziecka komuś innemu. Jeśli dokonasz konwersji UGMA lub UTMA-529 i zgłoś to uczciwie, większość planów nie zezwoli na zmianę beneficjenta, dopóki bieżący wymieniony beneficjent nie stanie się rzeczywistym właścicielem. W tym momencie dorosłe dziecko może zmienić beneficjenta z siebie na kogoś innego, jeśli tego chce.
Konsekwencje podatkowe konwersji konta powierniczego UTMA lub UGMA-529
W przeciwieństwie do IRA, które penalizują cię, jeśli wycofasz swoje pieniądze i zainwestujesz je na koncie innym niż IRA, konwersja UGMA lub UTMA-529 nie ma takiej kary. Jednak podstawowe inwestycje na Twoim koncie mogą podlegać podatkowi od zysków kapitałowych, jeśli wcześniej nie osiągnęły zysku. Tę możliwość należy rozważyć na korzyść ochrony przyszłego wzrostu pieniądza w ramach nowego planu Sekcji 529.
Wpływ na kwalifikowalność pomocy finansowej z koncesji na konto powiernicze UTMA lub UGMA-529
Konwersja UGMA lub UTMA-529 jest ogólnie uważana za pozytywny ruch, jeśli chodzi o kwalifikowanie się do pomocy finansowej. Dzieje się tak dlatego, że aktywa rachunku powierniczego są liczone jako aktywa dziecka, ale aktywa na skonwertowanym koncie 529 są teraz liczone jako należące do rodziców, jeśli uczeń nadal pozostaje na utrzymaniu.
Oznacza to, że poprzez konwersję konta UGMA lub UTMA na konto w sekcji 529 oczekuje się, że tylko 5,64% aktywów będzie używane przez rodziców rocznie, w przeciwieństwie do 20%, które uczeń wykorzysta przed konwersją.
Przed podjęciem jakiejkolwiek decyzji dotyczącej konwersji konta UGMA lub UTMA-529 warto zadzwonić do sponsora planu Sekcji 529 lub skonsultować się z doradcami inwestycyjnymi i podatkowymi.
Czy konwencje modelarskie warte są wydatku?
Konwencja modelująca da ci dostęp do międzynarodowych agencji modelek i potencjalnej kariery, ale czy istnieje tańsza opcja?
Przewodnik dla początkujących na temat rachunków powierniczych UGMA i UTMA
Masz wiele opcji oszczędzania na studia swojego dziecka. Zbadaj zalety kont depozytowych UGMA i UTMA oraz ich wpływ na pomoc finansową.
Przewodnik dla początkujących na temat rachunków powierniczych UGMA i UTMA
Masz wiele opcji oszczędzania na studia swojego dziecka. Zbadaj zalety kont depozytowych UGMA i UTMA oraz ich wpływ na pomoc finansową.