Spisu treści:
- Problem nr 1: Opodatkowanie zysków kapitałowych jako zwykłego dochodu
- Problem nr 2: spadkobiercy nie otrzymują podwyżki w kosztach
Wideo: Savings and Loan Crisis: Explained, Summary, Timeline, Bailout, Finance, Cost, History 2024
Renty zmienne są sprzedawane jako instrument inwestycyjny, który może zapewnić znaczne oszczędności podatkowe poprzez odroczenie podatku dochodowego od zysków inwestycyjnych. Wpłacasz pieniądze po opodatkowaniu i nie płacisz podatków od odsetek inwestycyjnych, dywidend lub zysków kapitałowych, aż do momentu, w którym pobierzesz wypłaty. Oznacza to, że można wymieniać między opcjami inwestycyjnymi w ramach renty zmiennej, nie powodując opodatkowania.
Brzmi świetnie … więc jaki jest haczyk?
Istnieją dwa problemy związane ze zmiennym opodatkowaniem rent. Problemy te mogą spowodować, że Ty i Twoi spadkobiercy zapłacą więcej podatku niż zapłaciłbyś, gdybyś użył innych alternatyw inwestycyjnych.
Problem nr 1: Opodatkowanie zysków kapitałowych jako zwykłego dochodu
Po pierwsze, pomyśl o zmiennym dożywocie, takim jak kontener. Reguły kontenera przeważają nad regułami inwestycji bazowych.
Na przykład, jeśli kupujesz fundusz obligacji, który płaci dochód z odsetek, będziesz płacił podatki od tych odsetek każdego roku. Jeśli jednak posiadasz ten sam fundusz obligacji w kontenerze na zmienne dożywotnio, nie będziesz musiał płacić podatków od jakichkolwiek odsetek lub zysków, które gromadzą się do czasu, aż zaczniesz brać wypłaty.
Nie ma znaczenia, czy zysk pochodzi z odsetek, dywidend lub zysków kapitałowych; to wszystko jest odroczone. Jest to korzystne traktowanie podatkowe rent, zwane odroczeniem podatkowym.
Odroczenie podatku jest wspaniałe, dopóki nie zaczniesz brać wypłat. W momencie wypłaty są dwa problemy.
- Kiedy bierzesz wypłaty z renty, zysk jest uważany za wycofany w pierwszej kolejności. (O ile nie sprzedasz swojej umowy, co po prostu oznacza, że wymieniasz swoją ryczałtową kwotę na gwarantowany strumień dochodów od firmy ubezpieczeniowej).
- Wszelkie zyski, które są pobierane z renty, podlegają opodatkowaniu według zwykłej stawki podatku dochodowego.
Dlaczego to jest złe?
Stawki podatku dochodowego są wyższe niż stawki podatku od zysków kapitałowych. W najwyższym przedziale podatkowym zapłacisz 20% więcej podatku od zwykłego dochodu niż od zysków kapitałowych.
Oznacza to, że pomimo odroczenia podatku, kiedy przychodzi czas na dostęp do twoich pieniędzy, możesz skończyć płacąc więcej podatków od środków w ramach renty niż gdybyś zainwestował w tańszą alternatywę, taką jak fundusz wzajemny indeksu.
Jeśli planujesz posiadanie renty zmiennej przez ponad 25 lat przed podjęciem wypłat, to siła zarabiania na odroczonych podatkach może mieć wystarczająco dużo czasu na pracę. Jednak wiele rent o zmiennej wartości jest sprzedawanych osobom, które będą potrzebować dochodu w ciągu 10 lub 15 lat, co może nie być wystarczającym czasem, aby odroczenie podatku zapewniło znaczącą korzyść.
Problem nr 2: spadkobiercy nie otrzymują podwyżki w kosztach
Po śmierci spadkobiercy otrzymują coś, co nazywa się wzrostem kosztów, gdy odziedziczą aktywa, takie jak nieruchomości, akcje i fundusze inwestycyjne.
Załóżmy, że zainwestujesz 100 000 USD w fundusz inwestycyjny na 12 lat przed śmiercią. W ciągu 12 lat 100 000 USD podwaja się do 200 000 USD (zakładając, że inwestycje będą średnio o 6% niższe rocznie, po odliczeniu wszystkich opłat).
Po śmierci twoi spadkobiercy odziedziczyli 200 000 $. Przepisy podatkowe mówią, że podstawą ich kosztu w inwestycji będzie wartość inwestycji w dniu Twojej śmierci; w tym przypadku 200 000 USD. Teraz mogą go sprzedać i nie płacą podatku od 100 000 $ zysku.
Podwyższenie kosztów nie ma zastosowania do rent.
Jeśli zainwestujesz 100 000 $ w zmienną roczną rentę, a podwajasz się do 200 000 $, po śmierci twoi spadkobiercy będą musieli płacić podatki, według ich zwykłej stawki podatku dochodowego, na 100 000 $ zysku. Może to skutkować podatkami federalnymi w wysokości 15 000 - 35 000 USD, w zależności od ich stawki podatkowej.
Żaden podatek nie byłby należny, gdyby inwestycje zostały ulokowane bezpośrednio w funduszu inwestycyjnym, zamiast w ramach renty zmiennej.
Niestety, kiedy sprzedawane są renty o zmiennej wartości, zbyt niewielu doradców wyjaśnia, że twoi spadkobiercy płacą tysiące podatków, a nie podatków.
Czy to wszystko brzmi skomplikowanie? Podatkowe traktowanie produktów inwestycyjnych nie jest łatwe do zrozumienia, a ze względu na skomplikowany charakter rent, przeciętny konsument staje się bardzo trudny do zrozumienia. Dlatego ważne jest, aby zwrócić się o pomoc do wykwalifikowanego doradcy finansowego, który pomoże ci stworzyć najlepszą strategię emerytalną, która spowoduje, że ty i twoi spadkobiercy zatrzymasz jak najwięcej pieniędzy z rąk rządu.
Pisanie złych czeków może powodować problemy
Kiedy odbijają się złe czeki, możesz ponieść opłaty, potencjalne problemy prawne i inne problemy. Oto, co powinieneś wiedzieć przed napisaniem czeku.
Objaśnienie zmiennej renty dożywotniej i korzyści życiowych
Wiele polityk renty zmiennej oferuje dodatkowe świadczenia na życie i świadczenia z tytułu śmierci. Te funkcje mają koszt. Oto, jak działają.
Poznaj definicję renty zmiennej
Ta definicja renty zmiennej wyjaśnia, w jaki sposób różni się ona od stałej renty oraz jak działają składniki inwestycyjne i ubezpieczeniowe do renty zmiennej.